老师，救救孩子吧……我这家企业是商业企业,他进了货来得先进库存,票也就当月进当月上账,只留下抵扣联,什么时候抵扣再从进项税里直接转出去,前两个月销售额大,都认证完了,然后发现进项税有七千多的进项,按说全认证完了,进项里就应该是0了才对.我一个月一个月的往回倒呢,怎么也找不着这张票,你那有什么好的办法能找到吗?我都找了一下午了，整个人感觉都不好了[流泪]

老师，救救孩子吧……我这家企业是商业企业,他进了货来得先进库存,票也就当月进当月上账,只留下抵扣联,什么时候抵扣再从进项税里直接转出去,前两个月销售额大,都认证完了,然后发现进项税有七千多的进项,按说全认证完了,进项里就应该是0了才对.我一个月一个月的往回倒呢,怎么也找不着这张票,你那有什么好的办法能找到吗?我都找了一下午了，整个人感觉都不好了[流泪]

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢

这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我还需要做什么其他的吗？销账税额和进项税额需要改吗？应该写待认证进项税额吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？老师

老师，我们公司是中药材批发公司的，都是高端药材，我也是刚来这家公司的，我一进来就发现公司以前经常搞接待赠送药材给别人的，这个赠送我记得中级上面不是说赠予不是视做销售，就正常做销售收入分录，销项税，做无票收入这样吗？但是我进来之前公司这个赠送一直什么也不做的，就只是备注下这些货的往来而已，然后实际库存跟账上的库存是不一致的，这个月我又发现老板赠送给人家了，因为我们年营业额上亿的，这样不是代表偷税漏税少缴收入了？然后因为我们公司营业额很大，税务局经常问我们要预交多少税的，又总是查账的，这样我进来这里风险大吗？因为我们的金额实在太大了，这样一不小心操作错啥就感觉好怕

老师您好，我今年，年底发现有几张2017年的进项发票，没有认证，进项税额大概是2000左右，我发现后，上个月，一次性都给认证了，请问，这个税额，还可以抵扣吗？2017年，营改增新政策刚下来，当时收到的基本都是普通发票了，结果有一家，一直开的是专票，当时我就没认证，直接借，主营业务成本，贷银行存款了。时间太长，我就给忘了，后来发现，认证系统里，一直有这几张票，请问这个税额可以抵扣吗？如果不抵扣，我该怎么修改凭证，这几张发票，现在认证了，需要进项税额转出吗？