老师您好，上海代扣代缴增值税的申报流程是什么

可是合同约定税费由我们承担，那开票金额应该是个不含税金额吧？

如果有你承担，那么对方开票金额依旧是含税

实质不变 比如113，税13，金额100 开票113开具，你支付100，13给税务

啊但别的老师不是这么说的呢…那如果之前需要代扣代缴的没有代扣代缴，已经按开票金额支付给对方该怎么办呢

那如果对方说没有把这部分代扣代缴的税额算在开票金额里怎么办？

如果你按100开票，自己缴纳13税 你这13就属于你与经营无关的支出不能税前扣除，需要纳税调整处理

您的意思就是在明年的汇算清缴中需要纳税调增是这个意思吗？

您的意思就是在明年的汇算清缴中需要纳税调增是这个意思吗？

对的，就是这个意思。

谢谢老师，那请问这种情况该如何做账呢：如果你按100开票，自己缴纳13税 你这13就属于你与经营无关的支出不能税前扣除，

对的，就是这个意思的

木木老师，我的意思是这个分录该怎么做！！！

你开票按哪个开具的100吗

对的哦 然后税费13自己缴纳

借，应付账款100 营业外支出13 贷，银行存款113

就是说这个13不算在成本或者费用里面了是吗？

对的，因为你这个对方开票，他也没有开进去，你额外承担的职能防意外支出。