已知某小微企业1—11月的利润总额为2697573.60，所得税费用为189257.36，12月的会计利润总额为2956172.31，第1-3季度预缴的企业所得税累计金额为123629.51求这个企业第4季度预缴企业所得税的计税依据是？应预缴税额？
您好 这个企业第4季度预缴企业所得税的计税依据是2956172.31 应预缴税额1000000*0.025+（2956172.31-1000000）*0.05-123629.51=-820.8945
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老师，第一季度已经预缴过企业所得税，请问第二季度如何核算企业所得税。是否用1-6月累计利润总额*25%，然后减去第一季度已经预缴的税款？
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我报企业所得税时提示这个，营业收入和营业成本均为0，利润是负数可以申报吗？一、1.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为：【-194,258.72】元； 2.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第1行“营业收入_本年累计金额”为：0元； 3.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第2行“营业成本_本年累计金额”为：0元； 4.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”不为0，但是营业收入和营业成本都为0，请确认是否准确填写。
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2021年某小型微利企业1-3月累计应纳企业所得税额为1500000元，请计算第一季度应预缴企业所得税额。（已知：小型微利企业年应税所得额不超过100万的部分，实际税率为2.5%，超过100万不超过300万的部分，实际税率为10%）
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2021年某小型微利企业1-3月累计应纳企业所得税额为1500000元，请计算第一季度应预缴企业所得税额。（已知：小型微利企业年应税所得额不超过100万的部分，实际税率为2.5%，超过100万不超过300万的部分，实际税率为10%）
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计提企业所得税 预交企业所得税 4个季度 本年利润总额本年累计数是预交企业所得税的计数依据? 比如 利润表 利润总额本年累计数是10×百分之五（第三季度）减去 一二季度 等于 第四季度的预交数吗? 当期应补退税额和预交企业所得税有个什么关系
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可是让算的是整个第四季度的，而不是单独一个12月应该预缴的，前面的2956172.31也是12月的，怎么会是第4季度的计税依据呢
申报系统里面填的是累计数据 而且您没有给出前3季度的利润总额 这里也没法单独算出四季度的