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问题如图所示是关于2021年汇算清缴的做账问题,本人小白一枚,麻烦老师带上金额,解释的详细一点

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2022-06-22 10:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-06-22 10:50

您好,同学,汇算清缴后收到的发票直接计入当期损益就可以,比如您在21年6月,收到20年的发票,借:管理费用等20671.18 贷预付账款等相关科目20671.18,22年收到的以前年度的发票,如果已经做了汇算清缴可以参照上述方法处理

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快账用户5057 追问 2022-06-22 14:00

当时收到20年发票的时候没有处理,现在还可以按照您上面的那个方法来处理的吗

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快账用户5057 追问 2022-06-22 14:01

老师,我们公司是有暂估费用的,那个19023.9需要冲减暂估费用吗

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齐红老师 解答 2022-06-22 16:05

您好,同学,可以的,“暂估费用的账务处理: 借:管理费用——暂估 贷:银行存款等 收到发票时,做相反分录红字冲回 借:银行存款等(红字) 贷:管理费用——暂估(红字) 按正确的做分录 借:管理费用 贷:银行存款等

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您好,同学,汇算清缴后收到的发票直接计入当期损益就可以,比如您在21年6月,收到20年的发票,借:管理费用等20671.18 贷预付账款等相关科目20671.18,22年收到的以前年度的发票,如果已经做了汇算清缴可以参照上述方法处理
2022-06-22
18/12这个等于1.5万 应的税率表,税率是20%,速算扣除是1410 18万*20%-1410,这个就是
2023-08-11
你好这个有没有真实发生,有账上不需要处理
2021-06-05
弥补亏损这一栏不需要填写的。
2023-03-28
如果说你是汇算清缴的话,那么你这个明细表不是甜四季度的,你应该填写的是全年的金额。然后就是注销的话,也是需要先汇算之后才能够正常注销的。
2021-03-12
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