老师您好！请问一下，关于合伙企业年度经营所得个人所得税汇算清缴的填报相关问题做咨询。就是企业21年12月份才成立，所以21年财务报表显示是亏损的，那么在做22年汇算清缴填报时，弥补以前年度亏损这一栏要填写吗？填写的金额时21年利润表上的金额吗？请老师抽空做一下分析解答，谢谢！
弥补亏损这一栏不需要填写的。
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请问老师，我公司今年才成立一个分公司，增值税独立申报纳税，企业所得税是汇总申报纳税的。今年的利润总共有50万，其中分公司20万，总公司30万，那么总公司在做汇算清缴时，分公司的这部分利润可以弥补以前年度亏损吗？
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20年企业有亏算，然后没有吧数字填到亏算弥补明细表里。现在22年要做21年的汇算清缴，要把这部分亏损算进来，请问怎么填写才行，我直接吧这部分亏损加到成本里了，但是比对的时候老是提醒利润总额和累计申报的数字不一致，有什么办法可以修改吗
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郭老师您好！我在做完12月份的账后，本年利润期末贷方余额是盈利的4000多，然后我就计提了企业所得税，现在进电子税务申报企业所得税时，按报表填了营业收入营业利润还有利润总额后，有弥补以前年度亏损，显示不用缴税了，那这样我的账还要回去删掉计提的那笔企业所得税吗
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我想问一下，我单位在以前年度汇算清缴时，有纳税调整增加额，加上去只是减少了纳税调整后所得（亏损），并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了，就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平？要做的话，分录怎么做？ 小企业会计准则
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老师您好！请问一下，关于合伙企业年度经营所得个人所得税汇算清缴的填报相关问题做咨询。就是企业21年12月份才成立，所以21年财务报表显示是亏损的，那么在做22年汇算清缴填报时，弥补以前年度亏损这一栏要填写吗？填写的金额时21年利润表上的金额吗？请老师抽空做一下分析解答，谢谢！
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您好，6月有一次销售金额5000元，有2000支付的现金，另外3000是客人3月买的商品A退了要换购商品B，实际是没有退款的，是换购的操作，但是公司开始建账的时间是5月，所以没有5月之前的凭证，这种情况我怎么录入新的凭证？借：银行，贷：主营业务收入，是填入当月收到的实际金额？那另外3000怎么录入？有个人跟我说录入其他应付款，是哪里录入其他应付款呢？我不懂，谢谢解答
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2021年是查账征税的吗？如果是的话可以 刚才没看到有盈利
为什么不用填呢，请老师详细说明一下，谢谢！
2021年是查账征税的吗？如果是的话可以 刚才没看到有盈利 2023-03-28 11:08 为什么不用填呢，请老师详细说明一下，谢谢！ 改了
企业是查账征收，22年是盈利的，那这一栏是要填写的对吗
弥补亏损金额为上一年度利润表上的金额吗
你好是的，是这么做的。
好的，明白了。谢谢老师
不用客气，工作愉快。