我们是做车棚的公司，当月有收入，当月收到材料发票，这些发票都用来冲以前的生产本直接材料暂估。当月就没有生产成本直接材料也一直没有库存材料可以吗？
你好，你可以收到这个材料发票，直接做凭证就行，顺便做一个反冲的原来暂估的凭证。
-
Q
我有张材料发票19年5月的，当时没看到就没有入账，19年还有暂估材料成本，我可以把这张票做在2020年不？还有个问题：19年8月我做的一个成本，借：工程施工-材料费 41200元 贷：库存现金 41200元，当月发票没有回来，我当时不晓得咋这样做了。我可以在2020年红冲后做暂估不？
-
Q
材料成本的取数应来源于库存台账，目前账上核算材料成本是以收到发票来核算材料成本，这会导致账上成本核算滞后性。（公司采购进来的原材料都是直接用在工程上的）实际材料入库就要核算成本，做应付账款的暂估。这个说法有没有问题？
-
Q
我们是做车棚的公司，当月有收入，当月收到材料发票，这些发票都用来冲以前的生产本直接材料暂估。当月就没有生产成本直接材料也一直没有库存材料可以吗？
-
Q
我们是做车棚的公司，当月有收入，当月收到材料发票，这些发票都用来冲以前的生产本直接材料暂估。当月就没有生产成本直接材料也一直没有库存材料可以吗？当时暂估的分录是借工程施工-直接材料贷应付账款暂估
-
Q
老师，材料已经到了，发票没有收到，怎么做账？ 材料入库，未收到发票时， 借:原材料-暂估-材料名**元 贷:应付账款-暂估-供应商名称**元 生产领用材料时， 借:生产成本-直接材料-材料名称**元 贷:原材料-暂估-材料名**元 收到发票时， 借:原材料-生产主料-材料名**元 借:进项税额**元 贷:应付账款-供应商**元 红冲前面的暂估， 借:原材料-暂估-材料名称**元（负数） 贷:应付账款-暂估-供应商**元（负数） 红冲前面的成本， 借:生产成本-直接材料-材料名称**元（负数） 贷:原材料-暂估-材料名**元（负数） 重做前面的成本， 借:生产成本-直接材料-材料名**元 贷:原材料-生产主料-材料名**元 是这样做账环节吗，老师？
热门问答 更多>
-
已经勾选认证发票在哪查询
-
老师，如果2024年9月份开始报的个税，残保金的人数是除以12个月算平均数，还是从9月份开始算平均数？
-
老师，你好！请问下我公司是房屋出租收取租金的。按照租赁合同约定，租金半年交一次，交的时间为上年12月交次年1-6月，7月交7-12月的租金。如果租金在上年12月跟当年7月都有全额收取，怎么记账跟申报增值税？如果对方在当年3月收取了1/6月的租金，又怎么记账跟申报增值税？
-
海南税收优惠政策 有哪些
-
老师，餐费是公司统一喊餐，取得普票，申报个税时，需要把取得发票的金额分配到那个员工上申报个税是吧
-
老师，您好 请问专利和软件著作权可以估价转让吗 对于估价有要求吗
-
老师，你好，我们公司法人每月都有交租金给房东，房东没有给我们开租金发票，我们这个租金成本怎么办？企业所得税我们租金这部分没得充当成本吗？
-
请问打印交款凭证可以去银行直接缴纳税款吗？三方协议用不了时
-
制造挖掘机的企业，老板想把各部件都分出去给其他小规模企业生产，最后进回来直接组装挖掘机，目前这个企业是都是外包组装挖掘机，外包人员在车间领用材料直接组装各个部件，最后组成整个挖掘机。这样是否会比自己从头到尾生产整台挖掘机的成本低？如把发动机、液压泵、分配器发给三个不同的人制造(这三个人就是内部员工），最后从三方进货回来，自己组装整机，老板想着小规模开票可以免税，这样成本少，麻烦老师帮我分析一下
-
老师，个体做税务登记是，勾选定额核定吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是需要做一下反冲凭证吗？借应付账款-暂估，贷生产成本-直接材料，借应付账款某某公司，贷银行存款吗？
你好同学，你光返冲暂估的凭证就行，就是借应付账款暂估在生产成本，如果你生产成本也转入主营业务成本的话，，借生产成本贷主营业务成本。
不是，我发错了，应该是主营业务成本，没有生产成本
你好，那就是借应付账款暂估贷主营业务成本。
之前暂估的凭证做的是借工程施工-合同成本-直接材料贷应付账款。现在收到材料发票是要怎么对冲呢？如果按你上面这个他之前已经做了主营业务成本了，我在做一次不是做重了么？
你好，你反充的话是借应付账款暂估贷工程施工，然后，你收到新的发票以后重新入库，
材料都是不入库的，我们材料直接拿去工地用的，库存里面是没有材料的
你好同学，你直接到时候再做账就行，你直接拿这张发票重新做凭证，就可以了。