您好 借:应收账款115000%2B14950=129950 贷:主营业务收入 115000 贷;应交税费-应交增值税-销项税额 14950

丙公司要求退回从甲公司购买的20件a产品,该产品销售单价为30万元,单位销售成本为15万元,甲公司销售商品时已确认收入价款尚未收取,经查明退货原因系产品质量问题,甲公司同意丙公司退货,已办理退货手续,并开具增值税红字专用发票。做一下会计分录。
(一)【资料】A公司某月份发生如下经济业务1.向甲公司销售产品一批,价款5000元,增值税8500元,采用托收承付结算方式核算,在产品发运时,以支票支付代垫运杂费400元,已向银行办托收手续。2.向丙单位销售产品一批,价款100000元,增值税为17000元,付款条件为2/11/20,N/30。3.接银行通知,应收甲公司的货款58900元已收妥入账。4.上述丙单位在第9天付款,交来转账支票一张,金额115000元。5.销售商品一批,货款30000元,增值税5100元,根据购货方的要求,同意按九折销售,商品已发出,款项未收【要求】根据上述经济业务,编制会计分录。
k商品直运销售给丙公司售价115000销项税额14950货款已办拖手续分录
销售给长义商场丙公司100箱。每箱信价30元,计3000元。销项税额为510元。并以转账支票垫底,运费100元。商品已发运。贷款税款以及贷款一并向银行办理手续费。做相关分录。
2、乙公司销售一批商品给丙公司,开出的增值税专用发票上标明的售价为100000元,增值税税额为13000元。该批商品的成本为70000元。货到后丙公司发现商品质量不合格,要求在价格上给予5%的折让。丙公司提出的销售折让要求符合原合同的约定,乙公司同意并办妥了相关手续,开具了增值税专用发票(红字)。假定此前乙公司已确认该批商品的销售收入,销售款项尚未收到。
老师,您好! 我想请问一下装订凭证的时候需要把试算平衡表和银行对账单附在记账凭证上 这个银行对账单就是出纳给到会计准备的么?(银行对账单是不是就是一个流水收支明细表啊)
老板报销的费用和能抵扣的普票领金额对不上,我应该怎么做账?
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麻烦问一下,重庆这边个体户的增值税是啷个收法,费率是多少呢?个人所得税是啷个收法,税率是多少呢?
开专票付13个点给一般纳税人跟开普票不付税点给小规模纳税人哪个划算?
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