同学你好 销项税额=150000*13%加29250/(1加13%)*13%加22600/(1加13%)*13%=25465.04 进项税额=17000加850=17850 应纳增值税=25465.04-17850
1.某涂料厂(增值税一般纳税人),2019年5月份发生下列经济业务: (1)购进化工原料一批,取得的增值税专用发票上注明价款100 000元,增值税款17 000元; (2)购进包装物一批,取得的增值税专用发票上注明价款5 000元,增值税款850元; (3)销售甲种涂料2 500桶,并向对方开具增值税专用发票,发票中注明销售额为150 000元;同时收取包装物押金29 250元,并单独记账核算; (4)为粉刷办公科室、车间,从成品仓库领用甲种涂料20桶,已按成本价转账核算。甲种涂料的单位生产成本为40元/桶。 根据上述资料,计算该厂当月应纳的增值税额。 3.某企业在2019年发生经营业务如下 获得产品销售收入500万元, 其产品销售成本为230万元, 产品销售税金为55万元(含增值税30万元); 发生各种费用为69万元,其中业务招待费2万元; 该企业的营业外收入为20万元,营业外支出为14万元,其中包括交给税务机关的滞纳金3万元,非广告赞助支出6万元。 要求:请计算该企业应纳税所得额和应纳所得税额(该企业符合小微企业认定标准,税率为10%)。
翔宇建筑公司为增值税一般纳税人,7月10日以清某电器箱柜厂系增值税一般纳税人,7月份发生下列经济业务:(1)购进原材料一批,取得增值税专用发票注明价款90000元,增值税税额为11700,原材料已验收入库并部分投入使用。在购货过程中支付运输费用2725元,已取得运输部门开具的运费增值税专用发票发票,发票注明运费2500元,增值税税额为225元。 (2)购进包装物一批,取得增值税专用发票注明价款4000元,增值税额为520元。月末,该批包装物尚未运达企业。(3)销售甲种电缆箱柜300个,开具增值税专用发票注明的销售额为150000元;(4)没收逾期包装物押金16950元,已入账核算。(5)为装修办公室、车间,从成品库领用甲种电缆箱柜25件,已按成本价转账核算。甲产品的单位生产成本为40元/件。要求:计算该厂7月应缴增值税税额。
计算题信达洗衣机厂系增值税一般纳税人,2019年11月份发生下列经济业务:(1)5日,购进原材料一批,取得增值税专用发票上注明价款100000元,增值税额为13000元,原材料已验收入库并部分投入使用。在购货过程中支付运输费用取得运输部门开具的运输增值税专用发票,发票上注明运费2000元,增值税额为180元。(2)10日,购进包装物一批,取得增值税专用发票注明价款5000元,增值税650元。(3)15日,销售洗衣机30台,开出增值税专用发票上注明价款为150000元。(4)22日,没收逾期包装物押金22600元,已入账核算。(5)28日,将自产的洗衣机20台赠送给其他单位,已按成本价格转账核算,每台单位成本为2000元。由于是新型产品,暂时无同类产品销售价格,成本利润率大约为10%。已知该企业取得的增值税专用发票均符合规定并已认证;购进和销售产品适用增值税税率为13%。要求:(1)计算信达洗衣机厂11月份增值税进项税额。(2)计算信达洗衣机厂11月份增值税销项税额。(3)计算信达洗衣机厂11月份增值税应纳税额。
计算1.某涂料厂(增值税一般纳税人),增值税税率13%,2019年11月份发生下列经济业务:(1)购进化工原料一批,取得的增值税专用发票上注明价款为100000元,增值税税款为17000元。(2)购进包装物一批,取得的增值税专用发票上注明价款为5000元,增值税税款为850元。(3)销售甲种涂料2500桶,并向对方开具增值税专用发票,发票中注明销售额为150000元;同时收取包装物押金29250元,并单独记账核算。(4)没收逾期包装物押金22600元,已入账核算。(5)为粉刷办公科室、车间,从成品仓库领用甲种涂料20桶,已按成本价转账核算,甲种涂料的单位生产成本为40元/桶。要求:根据上述资料,计算该公司11月需缴纳多少增值税。
计算1.某涂料厂(增值税一般纳税人),增值税税率13%,2019年11月份发生下列经济业务:(1)购进化工原料一批,取得的增值税专用发票上注明价款为100000元,增值税税款为17000元。(2)购进包装物一批,取得的增值税专用发票上注明价款为5000元,增值税税款为850元。(3)销售甲种涂料2500桶,并向对方开具增值税专用发票,发票中注明销售额为150000元;同时收取包装物押金29250元,并单独记账核算。(4)没收逾期包装物押金22600元,已入账核算。(5)为粉刷办公科室、车间,从成品仓库领用甲种涂料20桶,已按成本价转账核算,甲种涂料的单位生产成本为40元/桶。要求:根据上述资料,计算该公司11月需缴纳多少增值税。
老师这道题调整分录不应该是借其他业务收入_仓储服务费66.3 贷应交税费_应交增值税(进项税额)66.3吗,麻烦老师给讲一下
董老师 在线吗?有问题想咨询您~
你好老师,老板娘自己开店卖货到年底该怎么处理,一直挂帐,不会还钱的嘛
老师负债表24年上未分配利润期初余额是100,25年一季度的净利润是负30,负债表期末余额是70,一季度股权变更,未分配利润转出70,第二季度累计亏损20,第二季度未分配利润的期末余额是多少 谢谢
老师负债表24年上未分配利润期初余额是100,25年一季度的净利润是负30,负债表期末余额是70,一季度股权变更,未分配利润转出70,第二季度累计亏损20,第二季度未分配利润的期末余额是多少
老师,我们公司给有的员工计提工资了,没有缴纳社保,没有申报个税,有什么后果呢?有啥影响呢?
我公司账上挂着一笔付给A公司的100元预付账款,账上收到B公司开来的票应付账款100,现发现A、B有可能有关联,如果要平账,我现要如何操做?
行政诉讼,必经复议么?为啥可以直接诉讼?
什么是申请人、第三人逾期不起诉又不履行?这是啥意思,
第(4)问的答案中,乙公司调整后的净利润为2970元,乘60%确认投资收益,为什么还要用30乘60%确认其他综合收益?30指的是什么?(答案中我用蓝笔画横线的那个)