（1）1日，小王的父亲和叔叔分别将10万元款项打入加工厂账户(2）1日，出纳开出现金支票从银行提取现金30005)(3)1日，新建厂房交付使用，因建设该厂房所发生的支出为90000元，厂房交付当天开出转账支票将款项支付给承建方（4）1日，购入机器设备3台，购置成本合计24000元，款项尚未支付编制会计分录

老师，电子税务局我缴纳印花税是缴费失败，提示超过年检规定个月以上仍未年检，这是什么原因呢

老师，我得怎么调整呀，现在我新接的会计，出纳也是新干的都指着我怎么改，之前提前入账的老会计是借：库存现金 贷：应收账款然后借：银行存款贷库存现金 把库存现金都清零了，但是这里边有2万企业微信提现到另一个一般户的钱，之前会计和出纳她都给我整到基本户里去了，我现在再按一般户的银行流水来，我的库存现金就出负数了。10月初我得怎么做分录调整呀，之前的都结账了我不想动他分录

老师好，自己育的秧苗出售时是直接从消耗性生物资产里结转成本还是也需转库存商品后再结转？谢谢

老师，你好，我想问下，机械租赁公司，有一辆自卸车是二手买来才1万块钱，每个月租给其他工地还可以租万把块钱！那请问这个自卸车是按固定资产做还是按管理费用做？

老师在销售收入差不多的情况下，本月支出比上月多，利润确和上月差的不多，但是库存比上月多，这种情况就是因为，看似账面有利润，实际上都挤压在库存里的原因是吧。谢谢解答

老师，我们是超市，之前是个体工商户，会计未建账，税务查账补证税款，现在升为一般纳税人，但是之前的存货都没有要求供货方开具发票，现在怎么处理

老师之前季度利润表季报报错了，老师3季度申报利润表季报是正确的，填写完企业所得税3季度本年累计金额，会覆盖之前的数据吗？

老师，早上好！这个季度企业所得税预交要填那个职工薪酬事项一和事项二，我想请问一下，像中秋发给员工的钱，比如说每人发500元，4个人发了2000元，这个我做到工资表中了，那计提工资的时候，这个2000元，是直接做到工资里，还是福利费里？还有中秋请员工在外面吃饭的餐费，这个是计到福利费的话，这个分录怎么做？要计提吗？

老师好我问下，这个月报税期截止到10月27号，所以我还未申报所有税种，但是现在要开发票是可以的不影响的对吧，小规模公司

开票出售生物资产免税收入在增值税申报表里怎么填？平台直接录入免税收入栏，应该更正填入固定资产收入栏中吗？会不会系统不给录入或比对异常？