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你好!请问下老师,我的具体业务:21年预提了120万,汇算清缴时纳税调整60万,还有60万是在22年5月份之前到的,收到发票和汇算清缴时应该怎么处理

2022-06-24 19:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-06-24 20:25

你好,如果21纳税调增了,发票直接附在21年度凭证后面,22年度纳税调减即可的

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你好,如果21纳税调增了,发票直接附在21年度凭证后面,22年度纳税调减即可的
2022-06-24
您好,22年的与23年没关系,在5年内都可以追溯到当年的,因此在23年6月份收到了这张发票应该追溯调整22年的。
2024-05-27
。借以前年度损益调整贷应交税费, 借应交税费贷银行存款。 。借会分配利润贷,以前年度随意调整。
2022-09-29
你好;  1. 之前没有发; 你先调增处理 ;2. 之后发了 你在考虑调减处理的 ;   3. 一定要注意汇算之前是否发了没有;才能去 判断是否填写调增或者调减的  
2023-05-12
同学你好 借:应付账款(或相关暂估应付款科目) 600,000 贷:财务费用 600,000 借:递延所得税资产 300,000 贷:应交税金-应交所得税 300,000
2024-04-12
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