刚交接过来的账，发现去年的销项税额多了，进项税额少了，已交税款少了，加计扣除没做，在今年如何调平
申报表了有问题 先调整申报表。因为应交税费与损益没有关系，你可以在本年度进行调整。比如应交税费销项税额多了，你要查找到是什么原因导致的，冲销原分录填写更正后的分录。
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今年发现去年12月的帐错误应该是借管理费用 应交税费-增值税-进项税 贷银行存款 但是做成了借管理费用（价税合计金额）贷银行存款 并且进项税款已经在当月抵扣了 申报表的进项金额跟账上进项是一致的 但是进项税额12月科目已经在贷方了
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刚交接过来的账，发现去年的销项税额多了，进项税额少了，已交税款少了，加计扣除没做，在今年如何调平
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销项报税正确，记账的上个月增值税报税正确，记账时记销项时写错了，少记了，这个月怎么做账调过来； 上个月报税正确，也交税了，记账时粗心，专票进项少记了一笔，这个月怎么做账调过来；进上个月待抵扣进项税额转出:借:应交税费–应交增值税（进项税额）贷:应交税费–待抵扣进项税额 做账时粗心写错金额了，这个月怎么改 上个月增值税申报正确，一个普通发票做账时没注意看成专票了，做账做成借:周转材料应交税费–待抵扣进项税额 贷:银行存款，这个月怎么改正确呢
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你好 刚接的账 以前进销项没有结转过 我现在给结转了一下 发现销项有余额是什么回事 这个余额并不是下个月应该交的税 下个月的未交增值税已经转出来了
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前会计的应交税费销项税没有结转，全年的销项税额都 账上，然后抵扣进项也没有做分录，就是直接做交税，现在进项销项都全额在账上，怎么办又24年了
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粤公网安备 44030002003870号
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上一年红冲发票，销项税额为负，申报表的负数销项税额等于期末留底税额，多做点的就是这笔税额，借销项，带已交税金现在调整相关会计分录如何做，能调平
你把前期做错的分录全部重新做负数，红字不影响原先的成本，只影响应交税金。你把所有错误的应交税金重新做完，包括你的少登记的加计扣除(应该是进项税加计递减)最后就能得出与现在实际相符的应交税金的余额。
加计扣除的分录是借应交税费 进项税加计递减 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷 利润分配 -未分配利润 么
同学你好 跨年度分录对的
如果去年的年报加计扣除申报表没填有什么影响吗
同学你好，你是高新技术企业吗？如果你的研发费用没有加计扣除，可以在以后年度一次性扣除。
不是高新技术企业，但有加计扣除，意思是我上年度年报没有填加计扣除表，在2023年报报2022年的加计扣除可以加上2021年没有填写的加计扣除，一次性两年一起扣除
即使不是高新企业，你有研发费用也是可以享受加计扣除的，如果你在当年没有减除，你可以在次年汇算清缴的时候一并剪掉。
好的，谢谢老师
不客气同学，祝您工作顺利。