主营业收入结转，是做一个会计分录，结转一个？还是期末一起结转？吗？

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• 老师，请问20年付一笔3000材料费，一直在往来挂着，现在才在系统查到这张票当时20年对方就给开了。这种情况怎么办?

• 老师我们公司这个季度只有职工工资没其他，计提合计4000发放了2000所得那里的职工薪酬计入成本费用是不是填4000实际支付给员工的是不是填2000

• 老师，原来投入产出法允许抵扣的进项税做分录姐 应交进项税 贷 生产成本 现在取消掉投入产出法了，按取得发票抵税，我还用做这笔分录吗？

• 老师，我们有一笔出口业务，中行结汇是分批打进来的，我们汇总一起作为销售发票的总金额么？

• 老师，贷款手续费专票可以抵进项不

• 老师，我们是代理报关公司，业务是A找我们报关，正常发票应该开给A，现在A要求我们把发票开给B，这样的情况是不是可以签个第三方付款协议还是直接和 B签订代理报关协议比较好

• 劳务公司互相送人到项目上，然后互相结算开票，怎么做账务处理呢

• 请问老师，甲方单位出租土地给乙方企业建商业街，由于是招商引资进来，租金比较低，就约定了土地出租二十年，在这期间商业街的房产属于乙方企业所有，满二十年合同期限后，房产归甲方单位，那这样的话，甲方单位需要在这二十年期间，登记这处房产在账上吗？

• 小规模纳税额人申报第二季度增值税的时候，变更为了一般纳税额人，从四月开始执行变更为一般纳税人，需要从四月开始一个月一个月申报增值税，那已经按照小规模纳税人开了发票的发票需要如何处理？如何申报增值税呢？

• 老师你好，比如25年的利润超过300万了，然后26年做完汇算清缴，那不享受小型微利企业，是汇算清缴以后，还是从26年1月就开始？