老师，您好。有问题请指教：我们是建筑行业，用的总公司的资质。现在总公司帮我们给对方公司开具发票323500元，我们提供进项发票291150元。总公司要向我们收管理费用。增值税：323500/1.09*9%=26711 附加税：26711*12%=3205.32 合计：29916.33元。我们退工的进项票291150/1.09*9%=24039.91 附加税：24039.91*12%=2884.79 合计：26924.7元。 应付总公司：增值税：29916.33-26924.7=2991.63 印花税：（323500+291150）*0.03%=184.4 企业所得税：323500*0.5%=1617.5 总计：4793.53元

老师，这样计算正确吗?企业所得税不是也应该减去进项的金额吗？还有印花税不是只有销项金额的万分之三吗？ 请老师指点？

你好同学，印花税是销售和采购都要交印花税的

计算是对的，企业所得税总公司应该是算的5%的税负率

企业所得税呢？不是应该减掉进项吗？

企业所得税一般还是有别的调整，不能只算毛利

那一般情况下，我们帮别人多开票的部分，（普票）收取的管理费，就是开票金额的千分之五，对吗？老师

如果是多开票是专票，收取管理费，是不含税金额*（9%）+增值税*12%+开票金额的0.5%

老师，是这样吗？

这个不一定是千分之五，

每个公司收的不一致

一般情况下是千分之二 到 千分之五吗？老师？

这个没有什么固定的标准

有的公司是3%，这个不一定，你这是总分公司

好的老师，谢谢老师