我国某生产企业(2018年度发生相关业务如下：（1）销售产品取得不含税销售额8000万元，债券利息收入240万元（其中国债利息收入30万元)；应扣除的销售成本5100万元，缴纳增值税600万元、城市维护建设税及教育附加60万元。（2）发生销售费用1400万元，其中广告费用800万元、业务宣传费用450万元。发生财务费用200万元，其中支付向某企业流动资金周转借款2000万元一年的借款利息160万元（同期银行贷款利率为6%）；发生管理费用1100万元，其中用于新产品、新工艺研制而实际支出的研究开发费用,400_万元（3）2016年度、2017年度经税务机关确认的亏损额分别为70万元和40万元。（4）2018年度在A、B两国分别设立甲、乙两个全资子公司，其中在A国设立的甲公当年亏损60万美元；在B国设立的乙公司当年实现应纳税所得额50万美元，并按20%的税率在B国缴纳了所得税。该企业要求其全资子公司税后利润全部汇回，并选择“分国（地区）不分项”境外所得抵免方式。假设汇率1美元=6.3元人民币小

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• 老师 2025年注册的公司 到现在还没有开展业务 一直都是零申报 那今年6月份前要做工商年报吗

• 小规模季度超过30万的话是缴纳增值税是吧，30万以内免增值税

• 师 我想问下我们跟客户签的合同 销售的产品规格型号现在和当时签合同时定的厂家规格型号变了，换成另一家厂家采购，现在如果按实际的型号开票就跟合同对不上了，但是按照合同上的型号开票就是采购进来的进项型号不一致了，这个型号重要吗

• 老师，你好，请问我现在做1月份的工资，个税应该是扣1月的个税，还是扣12月的个税？

• 老师，我们是小规模公司，对方给我开了专票，还说就是开不了普票。不给我们普票。这该怎么说

• 老师，个人购买的商铺，如果没有自用，也没有出租，一直闲置的话，会产生房产税吗，需要交房产税吗

• 老师请问下公司收外汇美元，合同也是美元，报关用人民币，合理吗？

• 老师，开的发票写的项目名称是不锈钢设备，但是合同里是不锈钢转盘设备 ，存在差异可以吗，还是必须一致

• 调整了25年账，25年 7月份换的系统，动了25年5月份的其他业务成本200放在了其他业务收入里，提示是试算不平衡

• 老师，其他应收款5万多，核销坏账的时候需要外部的依据吗？比如事务所出具的核销报告，经济鉴证证明。