老师。我们是总分公司，独立核算，第一年成立的分公司，总公司汇总缴纳所得税。总公司，分公司的账，都已经做完。第一季度，总分公司只涉及两笔业务。借款从总公司转给分公司，请问我需要做什么呢？

老师，我总公司：借：其他应收款-XX贷：银行存款 分公司：借：银行存款 贷：其他应付款-XX

同学你好 这样做就可以

老师，那总公司所得税季度申报表，是把总分公司的利润表数据加一起，填写在所得税季度申报表里面吗？

同学你好 对的 填在季度申报表里

老师，除了所得税季度申报表还有个财务报表，请问这个财务报表，是怎么取数的呢？

同学你好 软件里怎么取数吗

老师，是想问，所得税季度申报，除了需要填写季度申报表，还有个财务报表，这个财务报表也是总分公司三张财务报表加一起吗？

同学你好 对的 加一起的

好的，谢谢您，老师

同学你好 满意请给五星好评，谢谢

老师，我一直想问，我这个不涉及抵消分录吗？

同学你好 年底的时候可以合并

老师，那季度的时候，不用合并抵消吗？

独立核算的只需要年报的时候合并

老师。我们是非独立核算的。比如季度我的抵消分录应该是借：其他应付款-总公司25000 贷：其他应收款-分公司25000，这样是不是总分公司加总的资产负债表里面其他应收款和其他应付款两个科目需要相应的调减25000呢？

对的 他俩之间的往来要冲抵

好的，谢谢老师