老师好，请问现在企业所得税汇缴后涉及退税的，现在仍可以不申请退税，留待以后留抵吗？

那需要怎么操作，老师？

在电子税务局里面申请退 当地申请退税好退吗？有些地方是要求查账的。

我们公司注册在上海崇明，退税麻烦，我的金额不大，也就1200元左右，为了避免麻烦，能留抵就不退？可以不申请退吧？

为减轻纳税人办税负担，避免占压纳税人资金，自2021年度企业所得税汇算清缴起，纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款超过汇算清缴应纳税款的，不再抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。纳税人请及时申请退税。

看下可以吗 如果可以就给你回复可以了

汇缴账务处理是否作借：应交税费一所得税1200贷：未分配利润1200.2022年7月份是否要在财务软件更正调整资产负债表应交税费和未分配和润科目的年初数？

可以的，可以这么做。

就在所属期7月份财务软件中调整资产负债表的年初数，这样6月份资产负债表这两个科目的年初数和7月份的年初数不等，这样没税务风险吧？

你要修改的话，一整年都得修改。

之前没做汇缴就没这调整，那意思是2022年资产负债表每个月的报表这两个科目的年初数都要修改吗？报表要重新打印，对不？或者如果7月份不调整这两科目的年初数可以不？

对的是的，因为你的期初一年是一样的。

那一调2021年的年末数和2022年的年初数本来是对等的，这样一调迹两个科目就不对等了，因我们每月申报时都报送了财务报表给税务的，这样忽然一调有税务风险吗？税务那边需要作说明吗？

你好，二一年的期初不用管，期末也不用管， 你只调整2021年的提出就可以的

这个不清楚，没有调整过，我们这边儿不一致的，勾稽关系不一致，不调整，什么都不需要做。

再请教老师一个问题，汇缴表中弥补亏损标红线的地方要填吗？系

弥补亏损明细表一般都是系统自动出来的，不需要自己填写的。

那就直接打开保存就好是吧？

对的是的，是这么做的。

谢谢老师指教，祝你生活愉快，开心每一天，谢谢