有一笔费用计入产品成本里了。但次年还没取得发票。在年终汇算清缴的时候除了调增企业所得税需要条账吗？这个是否结转销售成本有没有什么关系

您好！不需要调账了。

2022-07-01

你好同学，您需要调整的，然后冲减完费用以后利润会增加，然后不会产生重复交税的，因为它会把你以前交的税给减掉的。

2022-05-27

你好；是的；这笔要调增处理；会调增处理；如果不调增会有税务风险；的

2022-08-17

您好，这个是可以计入2023年，然后扣除，第二个问题是，如果5月31日之前取得可以扣除，否则是调增

2023-11-09

在进行2023年的企业所得税汇算清缴时，关于2022年计提但未支付的职工薪酬的纳税调整问题，首先要明确的是，2022年的纳税调整是针对该年度内发生的业务事项进行的。由于其中的800万职工薪酬在2022年度计提但未支付，因此在当年的所得税汇算清缴时进行了调增处理。而到了2023年，这800万职工薪酬已经在1月份支付完成。这意味着在2023年的成本计算中，这800万将被视为当年的支出，并应当被正确地计入当期的成本和费用中。在2023年的企业所得税汇算清缴报表中，这800万职工薪酬应当作为当年的成本进行列报，而不再与2022年的纳税调整项目相关。换句话说，您不需要在2023年的汇算清缴报表中再对这部分金额进行调增或调减

2024-03-26