你好..我们是小微企业..符合减免企业所得税这个怎能算的..比如..我看报表上我们应该实际利润8667.84 ✖️25%=2166.96 但是我们小微企业减免企业所得税1950.26（这个数字是怎么算的）最后算一下只需要缴纳216.7 我在本月计提的时候计提哪个数字呢..

老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的

你好..我们是小微企业..符合减免企业所得税这个怎能算的..比如..我看报表上我们应该实际利润8667.84 ✖️25%=2166.96 但是我们小微企业减免企业所得税1950.26（这个数字是怎么算的）最后算一下只需要缴纳216.7 我在本月计提的时候计提哪个数字呢..

老师，好。我们公司现在要注销，不是要填年报，想问一下，年报的A107040这个表的第一行符合小型微利企业减免企业所得税这个数是怎么算的，

老师您好，我们公司从业人数和资产总额都符合小型微利企业的认定标准，只有年度应纳税所得额从上个月开始大于小型微利企业的认定标准，所以企业所得税税率由5%上升到25%，这是因为今年出口业务销售毛利率很大，我想问问，如果明年我们公司出口业务没有那么多，年度应纳税所得额又符合小型微利企业的认定标准以后，我们公司交企业所得税可以重新按小型微利企业优惠税率来计算吗

老师 我是小规模我在报企业所得税发现一个问题 咱们书上写在报营业收入时要填写10-12月的利润表的数 不包括营业外收入 但是我做账的时候金蝶软件直接是主营业务收入减去了营业外收入减去财务费用后算出的企业所得税 现在我要报的话应该按照我账套报还是按照书上报 这样的话缴纳的企业所得税和账里的有出入 我需要怎么处理