老师好，4月份我司预收工程定金3万，还预付劳务费2万，（4月份财务处理：借：银行3万，带：预收3万，借：预付2万，借：银行2万）5月完工开了一张发票收入建筑工程收入9.9万，（借：应收5.9万借：预收3万，贷：主营业务收入9.9万（小规模）5月到劳务发票3.5万，（4月份定金付了2万）借：劳务成本3.5万，贷：应付1.5万，预付2万，转了成本：借：主营成本，贷：劳务成本（那么6月份客户要求把尾款5.9万用代发工资的形式来发放工资，这样的话如何处理？？？

这样做的话，等于这个工程重复做了两次成本

5月份劳务费3.5万做了成本，6月份代发工资5.9万又做一次成本

同学，您好！ 您这个的成本到底是多少？您刚刚的描述是5.9万是垫付工资，按照您的描述应该这样做的。

前面有写5月份已经做了成本3.5万，谁知道6月份时候客户让我司给他们一份代发工资的名单，把尾款5.9万发给了员工，变成了两份成本，所以不知道怎么搞了

同学，您好！ 根据您公司的实际情况，将多记的成本冲销掉

如何冲销？劳务发票3.5已经做成本了，那么代发工资如何冲？

同学，您好！ 您首先要确认一下代发工资的这5.9万是真实的工资吗？如果是，那么都要么是劳务成本，要么是其他的费用之类的，如果之前确认的3.5万的费用，不是费用的话，为什么要预付呢？您得把业务捋顺了，才能知道具体怎么处理。您之前表述的是3.5万是预付的劳务成本，现在5.9万也是成本，如果其中有不是成本的，那要做相应的处理啊，比如3.5万不是成本，就不要预付了，要退回的啊

4月份收工程定金3万，还预付劳务费2.1万， 5月份:完工开了工程收入发票9.9万，还让分包单位开了3.5万的发票，已经做了收入，成本， 6月份的尾款，客户让我们给工资名单给她们代发工资5.9万 ​但是工资名单我们给不了本公司的员工名单他们，给了亲戚朋友的卡号给她们代发工资

同学，您好！ 发的工资必须是您公司的员工的工资，亲戚朋友的，不能算您公司的

所以目前应收只能挂账吗？客户是在公户里面出的代发工资，让我司写了工程代发工资委托了