因为材料问题，分公司一直没有办法开户，分公司人员的工资社保公积金等各项费用都是母公司代付的，因为做账是根据银行回单来做的（分公司很多费用是个人代付转账报销的），怎么做账能在科目余额表上看到和分公司的往来呢

之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我现在要调下账吗

之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我要怎么调账呢？

公司有一员工采购人员因为与公司借款，无法还款又没有发票回来冲账。现在公司上层想到的就是让采购人员继续在职，但是不发实发工资，要求购买的社保与公积金个人付款部分就由个人支付。请问这种情况的会计分录实务应该怎么处理？支付员工工资、付社保及公积金的分录应该怎么做好？

总公司代付代付分公司的工资，做账分录怎么做？还有收回来，总共是收回来了，大付工资是怎么做的？因为分公司跟总公司的那个银行账户是同一个银行账户的，我是找现金好的，还是有内部的科目可以用呢，如果走银行他，他是没有实际发生的，直说只是说做路的时候也做到这一块金也是没有实际走账，那我走现金去银行好嘞，还是有什么科目可以代替了？

因为材料问题，分公司一直没有办法开户，分公司人员的工资社保公积金等各项费用都是母公司代付的，因为做账是根据银行回单来做的（分公司很多费用是个人代付转账报销的），怎么做账能在科目余额表上看到和分公司的往来呢