老师您好，我们去年有一期的进项税额账面是1500，但申报的时候进项填了1480，导致进项税额科目有余额20。是客运服务费发票的进项税额，所以是自行统计，填写填错了。这余额20还能继续今年用于抵扣吗？如果想调整，不用于抵扣了，怎么调？

老师你好，以前年度的进项税额已经认证抵扣了，结转未交增值税的时候也是按照增值税报表结转的，报表没有错误，但是会计填写记账凭证的时候没有写进项税额，都写成管理费用了。现在在做调整 借：应交增值税进项税额10 贷：管理费用10 借：管理费用10 贷：以前年度损益调整10 借：以前年度损益调整10 贷：未分配利润10 这样做了又会导致我这期的进项税额增加，我应该怎么调整呢？

您好，老师，应交税费年末的余额在贷方，但是申报时，有留抵的税额，不用交税，我查看了下，是以前的会计做账时进项税没有做进去，这要怎么调整才能让申报表和账上一致，我要怎么做调整的分录

公司的账面，截止到2022.1月 账面的进项留底还有41512.64. 但是税务系统里面的进项留底有48305.5 相差6792.86 截止到2021.12月相差这多。 2022.1月还是相差这多 看了我接手的进项税额和销项税额的发生额， 2020全年的账面和税务系统一致。 2021全年的账面和税务系统一致。 仔细想想， 出现这种情况的原因。 账面进项少。 系统进项多。 账面没入账 系统全勾选抵扣 没跟账面核对。 那如果调整 要补做费用的 借：营业费用52252.77 进项税额 6792.86（按13%的税率来算，估计全部都是差旅费） 贷：银存 59045.63 这个能这样一笔调费用吗？ 但是，无法确定， 是不是我们的费用。 也没有发票来证明 那可以在报税系统里面 通过进项税额转出， 来调整进项吗？

老师您好，我们去年有一期的进项税额账面是1500，但申报的时候进项填了1480，导致进项税额科目有余额20。是客运服务费发票的进项税额，所以是自行统计，填写填错了。这余额20还能继续今年用于抵扣吗？如果想调整，不用于抵扣了，怎么调？

老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？