老师，公司小规模2季度免税发票23.8万，3个点专票开具78092.13，现在电子税局申报，这个免税的收入怎样填报？

老师，这个就按发票上填列的金额申报，不用扣除税额吧

。45万以内普票是免。45万以内普票是免税的。45万以内普票是免税的。

那这要要填减免税申报表吗？

你好，不需要填写减免表的。

第19栏【服务、不动产和无形资产】“本期免税额”应大于等于第9栏*0.03，且小于等于第9栏*0.05

老师，申报提示了这个

第9栏=第10+11+12，第十栏刚填的是本季免税销售额23.8万

专票正常填写，普票填写在第十行。

是按这个填的，但是申报时就有了上面那个提示，

第19栏【服务、不动产和无形资产】“本期免税额”应大于等于第9栏*0.03，且小于等于第9栏*0.05

那您这样填写没有错误

但提示的这个要怎样处理呀？