以前是小规模纳税人季度不超过45万免税，然后免的这个增值税放到营业外收入里。企业所得税不减免，现在这个增值税普通发票开出来的直接是免税的，怎么做会计分录?是不考虑增值税了吗，也不考虑企业所得税了吗?

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• 老师，中午好！请问一下现在小规模纳税人减按1%纳税，那分录怎样写呢，那另外2%的放哪里啊

• 老师，我们给公司的股东分了红2025年的时候，那我汇算清缴的时候需要填写哪个表呢？填报A107011《符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表》这个表示是不是我们收到分红的时候，才填写了

• 老师企业所得税汇算去年的工资有法人的没发，5月底也不会发，账载金额，实际发生额，税收金额怎么填写

• 老师。我们和甲购买煤炭卖给乙方，前提结算价格是以乙方出具的价格函为准，我们在定甲方的购买价格，但是现在月底了，有5万吨煤已经销售发运出去了，乙方到港口的价格还未确定，这种情况下我账务上咋处理

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• 老师你好 想问下电商结算给达人的佣金，怎么核对数据？现在有个达人怀疑公司给少了佣金，叫我们对数

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