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在5月份收到了上年暂估的成本票,怎么记账,会计分录,小规模

2022-07-07 16:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-07 16:36

你好,冲销暂估的分录,然后根据发票做相应的分录 

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快账用户4074 追问 2022-07-07 16:58

会计分录怎么填写

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齐红老师 解答 2022-07-07 16:59

你好,上年暂估的成本,你当时入账的分录是? 

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快账用户4074 追问 2022-07-07 17:01

借:主营业务成本 贷:应付账款—暂估成本

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齐红老师 解答 2022-07-07 17:02

你好 冲销暂估的分录,借:应付账款—暂估成本,贷:以前年度损益调整—主营业务成本  然后根据发票做相应的分录 ,借:以前年度损益调整—主营业务成本 ,贷:应付账款等科目 

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你好,冲销暂估的分录,然后根据发票做相应的分录 
2022-07-07
您好,1预付,借应付账款~供应商,,贷银行存款
2023-10-06
你好。借应付账款贷未分配利润,借未分配利润贷应付账款。
2023-04-21
暂估多,借主营业务成本负数,贷xx 负数,。多暂估冲掉,
2021-04-09
你好,如果金额是一致的话,你直接贴上去就好了。
2025-04-15
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