演示账套

老师，企业所得税年报时应退税45元，因税务局查账才能退，单位没有做账，所以年报时，本来是亏损，后减少工资，改成盈利了，那今年一季度的报表是按汇算清缴的报表来呢？还是按照去年年底的报表来

2022-07-07 16:44

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-07-07 17:19

您好年报时，本来是亏损，后减少工资，改成盈利有没有调账

快账用户4054 追问 2022-07-07 18:19

没调账，就是先年报了，现在这个季度申报，不知道应该按哪个数报

齐红老师解答 2022-07-07 18:46

按照去年的年底报表期末数录入期初数

快账用户4054 追问 2022-07-07 20:33

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-07-07 20:34

不客气哈，如果您这个问题已经解决，希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！

您好年报时，本来是亏损，后减少工资，改成盈利有没有调账

2022-07-07

你好 1. 可以的 2. 你可以申请抵减或者是退税 3；电子税务局里面可以申请的；如果你退税金额很大会查账的

2021-08-02

你好，你要修改你第四季度的财务报表，然后所得税报表，然后再重新申报年报和汇算清缴。

2022-04-20

你好亏损额是在进行第二季度申报所得税时带出来

2021-06-30

你好，这个是可以，你这个不想预缴，实务中一般处理是账上去计提成本和费用，后续再冲掉可以

2021-04-12

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