演示账套

公司工资做账是什么顺序？先计提本月？发放上月？冲销上月计提吗？分录怎么做？

2022-07-08 07:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-07-08 07:42

是这样的发放上月冲销上月计提再计提本月

快账用户7163 追问 2022-07-08 07:48

分录怎么做？

齐红老师解答 2022-07-08 08:09

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）其他应收款/其他应付款（个人负担的）贷银行存款

是这样的发放上月冲销上月计提再计提本月

2022-07-08

您好，是的，请问还有什么可以帮到您的？

2021-02-24

是的，都是当月计提当月工资下月在进行发放的借：XX费用—工资贷：应付职工薪酬—工资

2020-10-20

你好，可以的，操作没问题。可以只做多的部分。

2025-06-12

多计提的做相反分录冲回。

2022-08-03

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