演示账套

老师您好，对于同一个帐套，科目余额表和资产负债表对于四个往来科目金额不一致是怎么回事？不一致的地方已标明数字

2022-07-08 08:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-07-08 08:23

同学您好！对于资产负债表里面应收预收应付预付是根据他的明细进行填列的，他会和科目余额表的余额不一样的。

齐红老师解答 2022-07-08 08:25

资产负债表里应收账款项目的金额应该填写应收账款账户明细的借方余额加上预收账款明细账户的借方余额。（假如不考虑坏账准备）。负债方的预收账款项目金额等于应收账款明细账户贷方余额加上预收账款明细贷方余额。

齐红老师解答 2022-07-08 08:27

资产方预付账款项目金额等于预付账款明细账户借方余额加上应付账款明细账户借方余额，负债方应付账款项目金额等于应付账款明细账户贷方余额加上预付账款明细账户贷方余额。

快账用户2046 追问 2022-07-08 10:34

老师，那其他应收和其他应付怎么也对不上呢

齐红老师解答 2022-07-08 13:48

那我建议您找财务软件技术服务支持查看一下您报表数据取数对应关系公式是否设置有误。正常情况是不应该出现种情况，尤其是使用财务软件。

同学您好！对于资产负债表里面应收预收应付预付是根据他的明细进行填列的，他会和科目余额表的余额不一样的。

2022-07-08

你好，是哪个科目对不上往来科目吗？

2023-07-27

其他应收账款负数会体现的其他应付账款余额。其他应付账款借数会出现在其他应收账款。

2022-07-08

你好资产负债表中的应交税费并不完全体现当年的应交税额，而是反映到目前为止应交未交的税费总额。应交税费在资产负债表中表现为一个负债科目，借方余额表示多交的税费，贷方余额表示应交未交的税费。因此，资产负债表中的应交税费并不直接反映当年的应交税额，而是根据科目余额表中应交税费的借方和贷方发生额以及科目余额计算得到。

2023-11-27

因为你科目余额表里面没加本年利润

2024-10-12