老师请问，汇算清缴补了1千元，本季入账可否，借:所得税费用l000贷:应交税金一企业所得税1000同时借;应交税一所得税1000贷银存l千(己划款)。
你好； 你这个是跨年了。 不能直接走所得税费用 去哈； 要走以前年度损益调整科目 处理计提的
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请问老师，汇算清缴时如果要补缴纳企业所得税：借：以前年度损益调整 贷：应交税费一应交企业所得税 支付时 借：应交税费一应交企业所得税 贷：银行存款 那如果返回来呢？借：应交税费一应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 那么下一个是什么？
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老师请问，汇算清缴补了1千元，本季入账可否，借:所得税费用l000贷:应交税金一企业所得税1000同时借;应交税一所得税1000贷银存l千(己划款)。
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老师，去年公司预缴企业所得税，计提时借：所得税费用 贷：应交税费-所得税 缴税时，借：应交税费-所得税 贷： 银行存款 请问老师们今年汇算清缴后退回的税款如何做账呢? 借：银行存款 贷：应交税费-所得税 这样做对吗?
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2022年计提了1万企业所得税，在2022年付了一半，在2023年付了一半，现在汇算清缴退回来一部分2千元，这样的话，要冲减2022年计提2000元吗 ？计提时，借应交所得税 1万，贷所得税费1万，，付的时候，借，银行存款1万，贷应交企业所得税1万，收到退税，借银行存款2千，贷以前年度收益2千。
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老师好，小规模纳税人企业，执行小企业会计准则制度，汇算清缴补缴的企业所得税记账是和预缴时一样吗？先计提，借：所得税费用 贷应交税金_应交企业所得税，补缴时借应缴税金_企业所得税贷银行存款？
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老师Ktv需要报文化事业建设费吗
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老师，请问一下，是不是像资产类的，交易性金融资产，应收账款的减值，存货的减值，长期股权投资，无形资产，固定资产，都是影响利润的科目，都是为了不忽悠股民，所做的分录？
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给人家开发票额度不够了，多长时间更新呢
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老师，我们是白酒制造业，仓库里包装物还有瓶子很多都是库存数大于账面数，假如税务部门检查我们应该怎么合理解释啊
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物业服务费已开具专票，已确认收入，对方对发票已认证，对方中途撤离，要求退物业费，账务能处理吗
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老师，企业的实际挖制人(不是法人)入到公司100万，公司用这100万兑成汇票，再用汇票进货，有钱后再还实际控制人100万，这样做有什么不妥吗
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老师，请看下经营范围如下餐饮管理服务、商务信息咨询、展览展示服务、酒店管理服务、礼仪服务、企业管理服务；销售：酒店用品、厨房设备、厨房用品、洗涤用品、日用百货。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)许可项目：餐饮服务；食品销售(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)一般项目：棋牌室服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主，请问能开人力资源服务发票吗
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老师在第一二三季度都是30万元在第四季度是120万这时第四季度就要按1%缴纳所得税对吧
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老师，牙科中心账务处理我先看哪个模块？
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无票收入报税了，现金需要转入公账吗
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小企业会计准则，没有这个科目
你好； ：借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费—应交所得税。缴纳此汇算清缴税款时，分录如下：借：应交税费—应交所得税，贷：银行存款。
这个分录在负债表中银存和利润分配期末数有变化吗
你好； 会勾稽关系会有这个差异金额的
也就是说负债表利分配期末减期初并不等于净利的本年累计数，差异正好是这个数是允许存在这差异的？你上面那个分录银存和利分配都是本季期末数在变？
你好 ； 是的。 就是有差异的； 实际中是可以的