老师请问，汇算清缴补了1千元，本季入账可否，借:所得税费用l000贷:应交税金一企业所得税1000同时借;应交税一所得税1000贷银存l千(己划款)。
你好； 你这个是跨年了。 不能直接走所得税费用 去哈； 要走以前年度损益调整科目 处理计提的
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请问老师，汇算清缴时如果要补缴纳企业所得税：借：以前年度损益调整 贷：应交税费一应交企业所得税 支付时 借：应交税费一应交企业所得税 贷：银行存款 那如果返回来呢？借：应交税费一应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 那么下一个是什么？
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老师请问，汇算清缴补了1千元，本季入账可否，借:所得税费用l000贷:应交税金一企业所得税1000同时借;应交税一所得税1000贷银存l千(己划款)。
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老师，去年公司预缴企业所得税，计提时借：所得税费用 贷：应交税费-所得税 缴税时，借：应交税费-所得税 贷： 银行存款 请问老师们今年汇算清缴后退回的税款如何做账呢? 借：银行存款 贷：应交税费-所得税 这样做对吗?
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2022年计提了1万企业所得税，在2022年付了一半，在2023年付了一半，现在汇算清缴退回来一部分2千元，这样的话，要冲减2022年计提2000元吗 ？计提时，借应交所得税 1万，贷所得税费1万，，付的时候，借，银行存款1万，贷应交企业所得税1万，收到退税，借银行存款2千，贷以前年度收益2千。
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老师好，小规模纳税人企业，执行小企业会计准则制度，汇算清缴补缴的企业所得税记账是和预缴时一样吗？先计提，借：所得税费用 贷应交税金_应交企业所得税，补缴时借应缴税金_企业所得税贷银行存款？
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老师您好，收到个税手续费 60元给办税人员 ，还要交增值税吗？
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老师好，我们公司有两个主体，A主体是1月份的工资2月发3月报个税，B主体是2月份的工资3月份发3月份报个税，去年有个同事是2月份从A主体换到B主体了，导致去年给他报了14个月的个税，个税汇算清缴就要补挺多个税，这种情况有什么解决办法吗老师？
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朴老师，电商公司销售的可以不交印花税吗？好像只有采购才交是吗？
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朴老师，不抵扣勾选，出了报税期一样可以做吧，做了之后还能撤销吗？
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个人往来借款 挂账 他还公户了 然后还要给他把钱还回去 这个怎么合理把钱给他 转给法人给他可以吗
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老师咨询个问题我们商贸公司，我们销售材料负责要给送到工地，我们找的车运费我们自己承担，运费我们要付给个人没有发票我怎么入账合适
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小企业会计准则，没有这个科目
你好； ：借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费—应交所得税。缴纳此汇算清缴税款时，分录如下：借：应交税费—应交所得税，贷：银行存款。
这个分录在负债表中银存和利润分配期末数有变化吗
你好； 会勾稽关系会有这个差异金额的
也就是说负债表利分配期末减期初并不等于净利的本年累计数，差异正好是这个数是允许存在这差异的？你上面那个分录银存和利分配都是本季期末数在变？
你好 ； 是的。 就是有差异的； 实际中是可以的