老师，我们是五金加工厂，需要外发产品给其他喷涂厂进行表面处理，现在按照一个月汇总的对账单做一笔分录，（例如加工费是10万）我应该怎么做账

请问下老师一个会计分录！ 1、四月库存盘点，盘盈了八千多成本价的库存怎么做账。 2，三月给厂家打款三十万，我做了预付账款30万，银行存款30万。四月加上厂家应该报销的部分（之前做的都是其他应收款）是50000。那就是，总共厂家给了我们35万的货。我做的，借，库存商品35万，贷方 预付账款30万，其他应收款5万，这样对吗，也不知道哪里出了问题。资产负债表就是对不上，麻烦老师帮我看一下

老师，我们是五金加工厂，需要外发产品给其他喷涂厂进行表面处理，现在按照一个月汇总的对账单做一笔分录，（例如加工费是10万）我应该怎么做账

老师，我们6月份做了库存商品57000，这个月对方因为货没做好，所以退了我们52276，相当于原先一批57000的库存入库成本由57000变成了现在的4724，那现在账上要怎么处理啊，首先我们是委托别的加工厂加工的，每个月有好几个加工厂给我们加工，6月份这家是做的57000的委托加工物资，其他几家是150000，累计做了207000 的委托加工物资，那现在这家要冲回57000重新做4724的委托加工物资了，这样会影响这个月所有 工厂累计的委托加工物资总数，所以应该怎么处理呢

老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？

老师，请问下，我们是销售企业，我们是销售瓷砖的，我们给客户加工瓷砖，会问客户收瓷砖加工费，这个加工费 ，我做在营业外收入，现在有个问题，我们这个加工费是有利润的，我们也会付给加工厂，那我今年都是按照实际付给加工厂的金额填在营业外支出 -加工费内，但是我现在想想是不是应该和职工工资一样，营业外支出同步填写 ，然后资产负债表里的应付账款，也要同时写呢 ，我之前是不写的，只有应付职工是4月还未付的我同步写在管理费用和其他应付款里呢