老师您好 我们由于查到买成本票，去税务更改了申报，补缴了2019年度的所得税 9万多和3万的滞纳金 这个怎们做分录
借：未分配利润 贷：银行存款
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老师，你好，2016年企业自查2013年到2016年4月的收入少记的收入，并且补营业税和附加税并加收滞纳金，账上原本2015年是亏损的，补收入后还要补缴企业所得税和滞纳金，交所得税时，做那个申报表的时候由于税务系统的问题，专管员让我们把2013年到2015年的全部数据累计填在2015年申报，就根据2015年的报的那个申报表补所得税和滞纳金，请问这个自查补税部分和补的收入，在账上怎么做账务处理。
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老师您好 我们由于查到买成本票，去税务更改了申报，补缴了2019年度的所得税 9万多和3万的滞纳金 这个怎们做分录
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老师，您好，我们公司被税务局查到了一张2022年的风险发票，2022年已入账，需要纳税调增，现在已经补缴了所得税和滞纳金，请问这个计提分录怎么做？
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老师您好 税务局查账，查出了40多万的疑点成本发票，我们补了两万多的税，这个税款和滞纳金，我该怎么走账，分录是什么？
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老师您好！我们单位是小规模，一直是季度小于 30 万，免税的。但七月份税务下来查了，说我们连续四个季度预警，每个季度报的都是 28 万，最终也是补缴税费和滞纳金了。想请问您一下，这四个季度的账用做更改么
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老师，我想问一下。这个季度，企业所得税预缴申报表中，小规模，季度上，未超过30万，因为是按1%做的增值税，税收减免，记的营业外收入。但是现在这张申报表，是按3%做的税收减免，请问，导致数据不匹配，请问，这个，要怎么做。
粤公网安备 44030002003870号
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？不是借应交税费-企业所得税 营业外支出 贷银行存款吗
应交税费-企业所得税 会一直挂账的
那是不是要通过以前年度损益调整呀
以前年度损益调整只是过渡科目，仍然要转到未分配利润科目 直接用老师分录就可以了
好的老师，这个是不是本年利润这个过渡科目也省了
还有老师 这个直接到未分配利润的话 是不是跟这个季度的所得税申报没有关系的
这个直接到未分配利润的话 跟这个季度的所得税申报没有关系的。
是不是本年利润的科目也省了，也是过渡性的科目呢
是本年利润的科目也省了