老师您好 我们由于查到买成本票，去税务更改了申报，补缴了2019年度的所得税 9万多和3万的滞纳金 这个怎们做分录
借：未分配利润 贷：银行存款
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老师您好是关于当年出口收入未申报的问题因为和报关那边没沟通好报关单没给我这边也没做账就没申报收入然后税务局查出来有五笔叫我补缴到当年申报然后滞纳金也有我22年2月补申报去年的增值税报表现在问题1收入我22年账已建好是反结账到21年12月再补录收入分录和相应成本成本再结转吗？问题2补缴的增值税附加税及滞纳金的会计分录中录到22年的这个月没问题吧增值税补缴好了收入的所得税税务局叫我到年报申报时再改没问题吧
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老师，你好，今年补缴了2019年的增值税，附加税和所得税，因为2019年业务已经发生但是当时没有开发票给客户，我们也没有申报，2022年才开的发票，税务部门要求我们更正2019年的收入，补缴了税款和滞纳金，我怎么做账呢？我们执行的是企业会计准则
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老师您好 我们由于查到买成本票，去税务更改了申报，补缴了2019年度的所得税 9万多和3万的滞纳金 这个怎们做分录
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老师，您好，我们公司被税务局查到了一张2022年的风险发票，2022年已入账，需要纳税调增，现在已经补缴了所得税和滞纳金，请问这个计提分录怎么做？
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老师您好 税务局查账，查出了40多万的疑点成本发票，我们补了两万多的税，这个税款和滞纳金，我该怎么走账，分录是什么？
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？不是借应交税费-企业所得税 营业外支出 贷银行存款吗
应交税费-企业所得税 会一直挂账的
那是不是要通过以前年度损益调整呀
以前年度损益调整只是过渡科目，仍然要转到未分配利润科目 直接用老师分录就可以了
好的老师，这个是不是本年利润这个过渡科目也省了
还有老师 这个直接到未分配利润的话 是不是跟这个季度的所得税申报没有关系的
这个直接到未分配利润的话 跟这个季度的所得税申报没有关系的。
是不是本年利润的科目也省了，也是过渡性的科目呢
是本年利润的科目也省了