调整它是在报表上面去调整,他之前是调表不调账,你现在就是做那个负数的分录,把之前暂估冲掉,然后再根据发票做一个正数的就行。
老师,去年暂估的成本,今年有部分未取得发票,在今年汇算清缴时调增了,那么账务上暂估的应付账款如何处理呢?
去年年底暂估的成本,现在开票了,暂估多了,是直接在汇算清缴时调增多暂估的部分吗?今年的账务处理需要怎么做?
老师,去年暂估的20万成本,在汇算清缴之前没有取得发票的话,需要纳税调增20,请问,账务如何处理,还是说暂估成本的余额就一直是20;今年如果还要继续暂估的10话,那明年汇算清缴之前取得了今年暂估10万的发票,请问还调增么,因为暂估里面一直有余额?
老师,去年暂估的20万成本,在汇算清缴之前没有取得发票的话,需要纳税调增20,请问,账务如何处理? 应付账款——暂估成本的期初余额就是20的话;今年如果还要继续暂估的10话,那明年汇算清缴之前取得了今年暂估10万的发票,因为暂估里面有期初的20万余额,请问还调增么? 郭老师回答
去年暂估的成本,今年无法取得发票,汇算清缴已调增,那账面的暂估该怎么处理
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
可是我多的这部分是没有取得发票的,相当于暂估去年的成本暂估多了,今年取得的发票少了,那我当时暂估的分录是:借主营业务成本 贷应付账款,现在收到成本发票回来,发现暂估多了,所得税已经补缴,但是我账务上的应付账款还挂着呢,怎么处理?
所得税补缴他是因为你没有发票的成本,他压根儿就不认可。但不管是你的成本还是你的应付账款,你之前都是估算的,你现在就全部给他冲销就行了。