6月份的货款但是那会发票还没到，因为我们是小规模，所以开过来的发票和6月份的账没有差，那我可不可以直接把7月份开的发票贴在6月份的凭证里面？6月份的账务处理也不需要做什么对吧？

那意思是其实6月7月的分录是一样的，但是多了一个红冲6月分录，我一直不理解的暂估入账是分录那边体现了暂估2字，还是说金额相当于暂估

你好，因为这个发票不允许提前你做六月份的账务处理，你七月份还没有发生，怎么能拿七月份的发票做到六月份。

六月份做了账务处理，你七月份收到了发票红冲六月份的，然后再做七月份的。

老师，是这样嘛？

借应付账款贷库存商品，然后再做发票的借库存商品贷应付账款。

这笔钱付过了这个怎么弄

借库存商品贷银行存款

第二个分录改成这一个。

好的好的，这种有票无票需要做个二级科目吗？还是就直接应付账款

对的是的，是这么做的。

老师，那意思是第一个分录是库存商品，银行存款；第二个是应付账款-无票，库存商品。那库存这块不是冲没了这笔？是我理解的意思嘛？

怎么没有冲掉？第二个分录不是红冲的吗？

我想问的是无发票的当月怎么做的账库存冲掉了我当月实际库存不是对不上？麻烦老师帮我具体一下

实际有购入，但是没有发票的，积压库存商品贷应付账款做这个，然后发票到了之后借应付账款贷库存商品，这个是红冲暂估的，然后再去做发票的理解了吗。

这个我理解，但是这笔钱付了，那暂估货款是指，借库存商品（暂估），贷：银行存款这样

你好，你什么时间支付的货物？是什么时间到的？

找供应商那边订完货隔天就配送到店里了，然后我们就付款了，这个都在6月份完成，然后前几天票刚开过来

借库存商品贷应付账款暂估， 借预付账款对方企业贷银行存款 这个月发票到了，借应付账款暂估贷库存商品， 然后再做发票的借库存商品贷应付账款， 你看下库存商品是不是做了一次入库

我们公司禁止使用预付账款，那我本月的分录就是库存商品，应付账款-无票；应付账款-有票，银行存款；次月红冲第一个分录，然后再做一笔库存商品，应付账款有票…卧槽感觉我又错了，老师，救命啊