今年我司收到去年的企业所得税退税，我是这样做账的，现在资产负债表和利润表 利润差异783.62元。刚好是退税这笔，我是哪里做错了？现在要申报财报，但是两边不平

但两边就是没平啊，怎么回事

这是利润表

所得税结转本年利润这个分录，删除，自动结转损益，再看下

删除了的话，资产负债表和利润表平了，但是应交税金-应交企业所得税 贷方余额又有这个金额了

只删除借本年利润  贷 所得税的这二行

我这个分录是这样的，你说的本年利润 我这个在贷方

贷 本年利润  贷 所得税（红字） 删除该二行

平了，谢谢老师