一般纳税人农产品企业，可以自开采购票，本次销售找他人采购，不准备抵扣税，这样的情况下，已把产品卖出，无票卖出的，进项没到要怎么入账，写分录

销售按正常的，借：银行存款 贷：主营业务收入 销项税 采购，借库存商品 贷：应付账款暂估 结转成本 ，借:主营业务成本 贷：库存商品（暂估的金额） 是这样吗

是的是的，是这么做的。

有留底进项，税务不同意抵扣，做进项税额转出的，因为没库存了，是不是直接做，借：主营业务成本 贷：进项税额转出

印花税退税，是不是按之前计提 缴纳的方式 做红字凭证，按退税的金额

对的是的，是这么做的印花税的，你最好直接借银行存款，贷营业外收入，你做税金及附加，有可能你申报不了的。

借：银行存款 贷：营业外收入-印花税 吗 不能直接红冲是吗

营业外收入的话，要怎么归类二级科目？ 平时的计提和缴纳是以下这样吗 借：管理费用-印花税 贷：应交税费-印花税 缴纳 借：银行存款 贷：应交税费-印花税？

红冲的话，你放到税金及附加容易申报不了利润表的，你可以试一下的，做税金及附加红冲，做到营业外收入都可以的，都是一样的。

我是做到管理费用的，那这样我是要营业收入，还是红冲管理费用

红冲管理费用试一下，你的管理费用填写负数能申报了，只要你能申报了就行。

好的，谢谢

不用客气，工作愉快。

账面的增值税金额比税务申报表的金额多0.01，我要怎么调整，我们是一般纳税人

差额放到营业外收支里面就可以了

分录怎么写，可以计入管理费用吗

增值税销项税贷方的0.01