老师，我去年暂估成本入账。分录是，借:库存商品。贷:应付账款-暂估。今年收到发票，如何冲销
借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付
-
Q
老师，我去年暂估成本入账。分录是，借:库存商品。贷:应付账款-暂估。今年收到发票，如何冲销
-
Q
上一年暂估成本分录为，借主营业务成本（暂估），贷应付账款（暂估），今年4月收到票，如何冲销呢？
-
Q
2022年，暂估入库并且结转成本 借:库存商品，贷:应付账款-暂估 借:主营业务成本，贷:库存商品 2023年，收到发票，冲销暂估 借:应付账款-暂估，贷:库存商品 请问是否需要做分录冲成本？
-
Q
去年暂估的成本后来收到发票入账忘记冲回了，今年怎么做账？ 去年：借库存商品 贷应付账款-暂估
-
Q
老师，去年暂估库存分录借库存商品-暂估30000贷应付账款-暂估30000结转成本时借方主营业成本30000贷库存商品-暂估3000今年1月份购进库存500我怎么冲去年的暂估？能给写一下分录吗？
热门问答 更多>
-
老师，这个税务代开的建筑服务发票需要我们申报个税吗？
-
老师实收资本是100第一年亏吗20，所有者权益净额是80，第二年盁利20，净额是多少
-
公司收到建行融信通的货款 会计分录要怎么写，跟收到承兑一样吗
-
老师，我方是生产加工制造企业，有几千块钱的出口有报关单了，是国内工厂制造工业成品出口一点样品，但是是委托代理出口双抬头的报关单。我听课说出口退税申请需要采集一下，这个在电子税务局哪里采集呢？填哪个单子上的啥号码呢？你告诉下最好有图和视频
-
2024年的一道综合题，我问其中一个问题：编制与业绩补偿相关的会计分录？ 2×22年12月31日，甲公司通过银行存款转账支付15 000万元从第三方个人股东乙购入丁公司70%股权，评估费300万元，通过银行存款转账支付。 同时丁公司的个人股东承诺，如果甲公司收购丁公司后18个月内丁公司的净利润累计未达到1 600万元，个人股东乙将支付业绩补偿金，即以银行存款向甲公司补偿净利润差额。购买日甲公司预计丁公司极有可能达到1600万元的净利润指标。 资料二：2×23年6月30日，甲公司发现购买丁公司股权时确认的专利技术M存在侵权问题，预计无法为企业带来经济利益，个人股东同意退还股权购买价款2 000万元，同时，甲公司关注到2×23年上半年的市场行情出现下滑，预计收购时约定的丁公司净利润指标很可能达不到，预计未来能够取得的业绩补偿金为300万元。
-
老师负债表上可以这样看吗，实收资本减去未分配利润或加上
-
现金支付的工资，税务不认可吗？
-
你好老师，如果我这个月的增值税有留底，然后后面好几个月都用不完，在后面几个月里面这个增值税这笔业务就不需要做了，对吧？老师
-
续郭老师上个问题。那我调去年的账，能不能不调收入，成本少结转！没有结转的继续留到工程施工科目里
-
建筑行业账务处理，会用哪些分录，详细一些
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师。应交税费应交增值税怎么计算。我的库存商品是167680
对方给你开的是专票吗？发票的税额就是。
不是，是普票。然后不是一张，是好些张加起来的。我们是小规模
我可以直接用167680这个数来计算他的税额吗
收到发票的分录及库存商品贷应付账款或者是银行存款，直接做这个就可以了。
可是冲抵以后。我的应付账款变多了。
借应付账款贷库存商品这个分录做了吗？
是这样的，这个167680是去年的暂估，今年六月份止有27939应付账款。我把去年的冲了不是应该剩下27939了吗？我按照那个分录做了，现在应付账款余额还是195619。是他们两个想加的结果
你好，那你这个库存商品当时支付了没有。
没有啊，挂在应付上面的
那不对，你为什么说今年六月份截止有27939，那你这个167680还没有付款 不应该加上这个金额吗
那补了票，接着就要付款了
那你在做一个借应付账款贷，银行存款167680不就。