演示账套

老师好，问一下，利润表上的营业成本金额，跟我做的销售毛利汇总表的成本金额为什么对不上呢？是什么原因对不上吗？如何去查？只有一个主营业务成本，有能力的老师回答一下，无法回答的话，不要接，麻烦了，加急加急！

2022-07-15 11:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-07-15 11:43

1、打开科目余额表，看看利润表的数是否和账上的金额一样，排除出报表过程中的数据汇总错误； 2、如果一致，查询账上这个科目的辅助明细账，如果店铺按核算项目入账的话，也可以参考核算项目明细账。核对明细账的金额和你单独做的销售毛利汇总表的金额，看看差异来源于哪家店铺； 3、如果第2点账上只反映了一个总数，查不到明细，那就看凭证后面有没有附件，询问制单人是依据什么来制作的凭证，找到这个依据，来做核对。 4、核对出来具体是哪一个店铺有问题了。进一步确认问题原因，是金额错误，还是数量错误，若是数量错误对原始单据（送货单、发货单、销售单等），若是金额错误，复核销售成本的核算过程，查清楚问题来源。