商业出口企业进项发票开具错误但是已经退税勾选了，需要在勾选认证平台或者退税申报平台进行操作吗，让工厂那边红冲再开具正确进项发票，再用于抵扣

开错了，那你这个可以勾选不抵扣处理的，他后面会另外开正确的给你。

2022-07-16

是的，同学，需要开红字信息表，红冲发票。

2023-09-06

同学你好，勾选错误已经认证的发票做进项转出处理。申报时附表有一栏红冲一栏转出。如果此方法你比对不通过申报不了，就只能写说明去前台申报。账务处理就是上月正常做进项，本月红冲做一笔负数，在做一笔蓝字发票正数，这样查账清晰

2022-03-22

您好，等于说，这部分是红冲了的是吧

2023-08-21

1.需要开红字普票。如果已经开具了相应的红字发票，那么不需要再次开具。 2.需要进行相应的负数申报。在进行出口退税管理时，需要针对已退税的出口货物进行负数申报，以便撤销之前的退税申请。 3.需要做转内销处理。根据国家税务总局的规定，对于无法收回的出口款项，需要将其转为内销处理。具体来说，需要将这部分金额乘以适用税率（例如13%）申报未开具发票的销项税额。 4.不需要计算进项税额转出。进项税额转出是指将已抵扣的进项税额转为成本或费用，而无法收回的出口款项已经转为内销处理，因此不需要再计算进项税额转出。 5.是的，进项税额转出和转内销是二选一的。根据国家税务总局的规定，对于无法收回的出口款项，可以选择将其转为内销处理并计算未开具发票的销项税额，或者将其作为成本或费用处理并计算进项税额转出。但是不能同时选择两种处理方式。

2023-12-12