你好,就是你们是现代服务,或者是邮政、电信或者是生活服务,税务局允许你们多抵扣一部分增值税,这部分增值税是你的进项税额乘以抵扣率,生活服务是15%,其他的都是10%。
我学到委托加工物资的时候,老师讲一般纳税人并且取得增值税专用发票,就允许抵扣,不计入委托加工物资成本,我想问下这是什么意思这句话?能不能用简单易懂的话帮我解释下,谢谢
老师们好!我公司是一家经营化工的有限公司,是一般纳税人,今年公司买了一批礼品(其中有个金戒指)送客户,开了增值税专用发票,请问该如何做账务处理?麻烦帮忙写一下分录,谢谢!
您好老师,个体户一个月开100万发票会影响什么?如税额,变成小规模纳税人,还是还有更多可能我不知道的,麻烦帮忙介绍一下吧,谢谢老师
小规模开票超500万,升为一般纳税人以后抵扣了小规模时期开进来的专票,已经时隔两年,现在办理进项转出,本月可以转出还是必须去所属期更正申报?麻烦老师帮忙解答一下,谢谢
老师好,一般纳税人开6%专票做服务的,有个叫 可以申请 加计抵扣 是什么意思?麻烦老师帮忙解释下谢谢
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师,那这个申请加计扣除以后,是要在增值税申报表里面手动去把可以加的进项税*10%的部分算出来再加到进项税额里面,这两个合计的填报是吗?
你好,你在附表四有一个一般项目加计扣除里面填写本期发生额和实际抵扣金额,它主表,19行自动取数。
本期发生额是指我这个月的销项税额是吗?实际抵扣额是我实际收到的进项税额是吗?然后系统自动算出来加计扣除的?
本期发生额和实际抵扣金额都是用进项税额乘以抵扣率。