你好,你需要按月确认收入的,借银行存款,贷预收帐款,应交税费应交增值税销项,你收到钱即使不开发票也得申报收入,然后你的预收账款按月做收入,借预收账款贷主营业务收入。
老师,我们是不动产租赁的,公司收取的部分租金和物业费是没有开票的,也不确定后期要不要开票,我现在是计入了预收账款,如果后期一直不开票,这个预收款需要怎么处理?
老师,我们公司有部分收入对方是没有要我们开票,我在做账时,计的是预收款,同时也确认的增值税,但是如果后期对方也不需要我们开票,我就一直把这笔收入挂在预收的科目里吗?
请问老师,应收账款借方 预收账款贷方, 一直挂着的科目,应收是因为发票开了,多年之久,一直找不到公司法人,收不到款,后期怎么处理呢?。。 预收是钱收到了,开票给对方,对方不需要发票,后期怎么平账呢
融资租赁回租业务,我们公司为出租方,现在银行收到客户最后一期还款的名义价款100,应该怎么账务处理(融资性售后回租) 要不要开票并确认收入
老师你好,工厂有部分厂房出租,收到租户给的租金,合同上约定了,需要开发票需要给税点给我们,人家不需要发票就收据就可以。那一直也没开发票,没做租赁收入处理,报税不也就没计收入了吗。那如何处理的更合理呢,是要开发票吗,那就是多一个增值税对吧,还有房产税是不是就按照租赁收入的12%交税吧。还是不开票,报税时,在未开具发票那一栏填个租金收入的金额就可以?不然只有支出,没有收入,是不是不合理?但交税又增加了企业负担
老师你好!房地产与甲方签订合同,乙方支付的工程款,需要补签什么合同,老师指导一下
老师,我上个月增值税留抵了做了凭证, 借:应交税费-应交增值税-销项税额17570.02 借:应交税费-未交增值税8819.39 贷:应交税费-应交增值税-进项税额26389.41 这个月销售之后超过了留抵数交税621.95,我这样做凭证对不对 借:应交税费-应交增值税-销项税额9441.34 借:应交税费-未交增值税9441.34
老师,你好!5月份对方开了张专票,5月份抵扣了,但未入账,7月份申请付款后并入账,怎么账务处理?分录
老师,我的电脑做系统了,在电脑上做题,去哪里找
接收人行支付系统来账挂账,发起退汇的期限是多少
母子公司未分配利润都是负数的时候,进行合并报表时内部权益怎么做抵消分录
制造面点企业,制作的产品标签,包装袋,需要入库吗?入库的话,凭证怎么做呢,如啥科目呢
老师,请问去年11月的的通行费发票,可以做账到今年现在吗?
请问老师,建筑行业一般纳税人,收到设备租赁专用发票怎么做分录
答案C选项怎么理解?
收到款时做借:银存 贷:预收 那借:预收 贷:主营业收入,这笔分录是在什么时候做呢
根据租赁期来分摊的
那这部分未开票收入,在报税时填在未开票收入里吗
你好是的,是这么做的。