我目前在小企业上班，每天负责登记资金账，银行账我可以登陆网银查明细，有出入的话能够及时发现并一一对应，可是还有一部分都是业务员让客户扫老板娘的微信和支付宝付的款，这样我记的账和实际余额经常对不上，有没有什么好的办法

那你可以跟老板娘沟通，定期把微信支付宝账单打给你啊

2022-07-19

账务问题对于管理费用多出来的部分可以调整。通过编制分录 “借：库存现金（负数金额），贷：管理费用（负数金额）” 来冲减多记的管理费用。个税申报问题不能不管。先联系代账公司获取记录，不行就向税务机关查询，然后按要求在电子税务局或办税服务厅进行更正申报。

2024-12-12

一、这种情况有办法核对，但会比较复杂和耗时。二、需要让同事提供以下资料：所有供应商的合同，明确双方的权利义务、结算方式等。能找到的尽量完整的对账单，包括近几年的（即使不完整也比没有好）。自购面料抵货款的相关记录，如面料采购记录、抵货款的审批记录等。预付款和尾款支付的记录，包括银行流水、付款申请单等。商品部管理供应商货款的相关记录，如预付款取消抵扣其他货款的记录、商品部内部的登记明细（尽量补充完善）。零星购买的相关记录，如入库单、预付款支付凭证等。三、核对步骤如下：整理账套内应付账款明细，按供应商分别列出期初余额、本期发生额（包括采购、付款、抵账等）、期末余额。对于月结的供应商：与提供的对账单进行核对，先核对近期的对账单，确保金额、业务内容一致。对于找不到对账单的年份，通过查找相关的采购订单、入库单、付款凭证等原始凭证，尝试还原业务情况，确定应付账款金额。关注自购面料抵货款的情况，核实面料采购成本和抵账金额是否准确，调整应付账款余额。对于预付 %2B 尾款结账的供应商：整理预付款支付记录和尾款支付记录，与账套内的发生额进行核对。核实预付款取消抵扣其他货款的情况，确保调整正确。对于没有对账单的情况，与商品部沟通，了解业务情况，尽量通过采购订单、入库单、商品部的沟通记录等确定应付账款余额。对于零星购买的供应商：整理零星购买的入库单、预付款支付凭证和未付款的记录。与账套内的发生额进行核对，确定应付账款余额。在核对过程中，对于发现的差异要及时记录并分析原因，可能的原因包括原始凭证缺失、记账错误、业务理解不一致等。根据差异原因，与相关部门和人员沟通，寻找解决方案，调整账套内的应付账款余额，使其尽可能接近实际余额

2024-11-07

一、处理前期票据问题（A 部分）有票有对公付款有合同：这是最规范的情况，直接将相关费用根据业务性质正确归类入账。如果是与装修相关且符合长期待摊费用条件的，计入长期待摊费用；如果是其他费用，如办公用品等，根据具体情况计入相应科目。有合同有对公付款，无发票：先暂估入账，借记相关费用科目或长期待摊费用等，贷记应付账款 — 暂估。同时，积极与供应商沟通，尽快取得发票。如果在汇算清缴前仍未取得发票，需进行纳税调整。有合同有对公付款，发票金额有多有少的，参差不齐：仔细核对合同条款、付款凭证与发票内容，确定实际应入账的金额。如果发票金额多于实际应付款，可将多余部分暂挂往来科目，待确定处理方式后再进行调整；如果发票金额少于实际应付款，按照实际付款金额暂估入账，待取得足额发票后冲销暂估。有合同有收据是现金付款的：虽然有收据，但现金付款存在一定风险。如果可能，尽量将现金付款改为对公付款或取得正规发票。对于已发生的现金付款，可先将其计入相关费用科目或长期待摊费用，但在税务上可能面临不能税前扣除的风险。有合同无收据是现金付款的：这种情况比较棘手，缺乏有效凭证。尽量找到相关人员补开收据或其他证明材料。同时，考虑与相关方沟通，确认业务的真实性，并通过其他方式如银行转账记录、邮件往来等进行佐证。如果无法取得有效凭证，在税务上可能无法认可该笔支出。啥都没有白条，附付款截图：白条在税务上一般不被认可。付款截图也不能作为合法的入账凭证。尽量与相关方沟通，补开正规发票或其他有效凭证。如果无法取得，该笔支出可能无法在企业所得税前扣除。二、处理账目核对问题（B 部分）银行基本户余额可以对上，一般户对不上：逐笔核对一般户的银行流水与账面记录，查找差异原因。可能是未及时入账的收支、记账错误等。对于已发生的收支，及时补记入账；对于记账错误，进行调整。工资余额、往来余额等只有一两个可以对上，其余全都对不上：对于工资余额，核对工资表、发放记录与账面记录，确保工资的计提和发放正确。对于往来余额，与往来单位进行对账，确认往来款项的真实性和准确性。对于差异部分，逐一分析原因并进行调整。前期长摊情况不清楚：整理与装修等相关的合同、票据，确定长期待摊费用的金额和摊销期限。如果无法确定，可咨询专业人士或参考同行业标准进行合理估计。三、整体处理建议不建议全部重新一笔一笔做，这样工作量太大且可能会引入新的错误。可以采取以下步骤：先对现有账目进行全面梳理，列出问题清单，包括票据不规范问题、账目核对差异问题等。对于问题较小、容易解决的，如银行基本户余额已对上的情况，进行及时调整和完善。对于较为复杂的问题，如一般户对不上、往来余额差异大等，制定详细的解决方案，逐步进行处理。可以先从金额较大或重要的项目入手。对于前期票据不规范的情况，按照上述方法分类处理，积极与相关方沟通，争取取得正规发票或其他有效凭证。在处理过程中，做好记录和文档整理，以便日后查阅和审计。对于当期的杂事，合理安排时间，确保不影响对前期问题的处理。可以制定一个工作计划，明确每天的工作任务和进度要求。

2024-09-14

酒店行业营业前期发生的费用可以统一计入管理费用-开办费科目但是没有发票是无法税前抵扣的，这部分需要尽可能的补齐发票或者用其他发票替代等方式处理。前期的账再混乱也是需要整理清楚，不然影响后续正常的账务处理

2024-09-14