老师好，我去年做的暂估，今年汇算清缴前没有拿回成本票，然后也没有做纳税调增 ​这个要怎么处理

现在拿回来也可以的

老师好，拿不回来了，怎么办呀

要么去修改之前的汇算清缴 要么明年汇算清缴调增

老师，那我可以直接红冲掉吗

你好 可以的 虚增的可以这么做的

但是这样会影响今年的利润 ​老师我还想问下，那个如果做了有部分发票没拿回来的做了纳税调增，那那些没拿回来的暂估需要红冲掉吗 ​如果红冲掉的话好像会影响今年的利润

借应付帐款 贷利润分配未分配利润 不影响

虚增的需要 你看下你暂估是不是实际业务

可以借利润分配为分配利润，贷管理费用吗 ​虚增的 ​我当时预提的是费用 ​就是做了一笔借管理费用办公费，贷应付账款暂估

你的应付帐款一直有余额的。

那我是应该先红冲掉，然后在做这笔都是负数的 ​就是先红冲这笔 ​然后在做一笔负数的 ​把负的管理费用结转到未分配利润 ​这样这笔暂估就没有了，然后利润也做了调增 ​就不会影响到今年的利润了对不

影响今年的利润，借应付账款，借管理费用，负数 不想影响今年的利润，借应付账款贷利润分配未分配利润，

老师，那还用红冲吗

你好 上面的都是红冲的分录

老师，那这两笔需要一起做吗