想问您一个问题假如收到一张红字销售折让的发票怎么进行账务处理，例如借：应付账款13万 贷:库存商品11.5万，进项税额转出1.5万吗？那对映的进销存系统怎么做账直接把这13万的库存做退货处理吗？不然进销存系统和财务账的余额不一致了。

老师，您好！进口一批商品总货款10万元，因运输途中货柜问题产生商品质量变差，经评估，残值为5万元，获取理赔5万元。账务如下： 1、购入供应商开票入账分录 借：库存商品 88495.58 应交税费-应交增值税（进项税额） 11504.42 贷：应付账款-**公司 100000 2、收到理赔款 借：银行存款 50000 贷：营业外收入 50000 3、该批商品低价卖出时 借：银行存款 50000 贷:主营业务收入 44247.79 应交税费-应交增值税（销项税额）5752.21 结转销售成本 借：主营业务成本 88495.58 贷：库存商品 88495.58 该批商品不做进项税额转出处理，您帮我看看这样处理是否正确

想问您一个问题假如收到一张红字销售折让的发票怎么进行账务处理，例如借：应付账款13万 贷:库存商品11.5万，进项税额转出1.5万吗？那对映的进销存系统怎么做账直接把这13万的库存做退货处理吗？不然进销存系统和财务账的余额不一致了。

想问您一个问题假如收到一张红字销售折让的发票怎么进行账务处理，例如借：应付账款13万 贷:库存商品11.5万，进项税额转出1.5万吗？那对映的进销存系统怎么做账直接把这13万的库存做退货处理吗？不然进销存系统和财务账的余额不一致了。

老师，你好，我们是4S店，向厂商购买汽车，购进时：借：库存商品 100 应交税费-应交增值税（进项）13 贷：应付账款113，到第二个月，厂商那让我们开红字信息表，对方开红字发票，比如2万，这2万实际是退回给我们的折让，到时会把这2万返到我们账上，这个账务怎么处理呢，增值税需要转出相对应的进项吗，收到2万又该如何做账呢

已经抵扣的进项税额对应的发票，采购的库存商品，因为开票有误需要红冲掉重开， 采购：借：库存商品 进项税额 贷：应付账款， 收到负数发票 借：库存商品负数 进项税额负数 贷：应付账款负数 收到重新开的正数发票 和第一个分录一样 我这么做的对吗？但是系统有时候会抓取到进项税额转出的金额，什么情况下会有进项税转出的金额呀？我们是商贸公司就是进货卖货，进货抵扣了再开红字信息表，让销售方再开负数，或者是返利让销售方给开负数。还有一个问题进项税额转出科目可以有余额吗？还是要转到别的科目？什么时候转