老师，假设本题的会计利润为1000万，按照账面计算所得税=1000*25%=25，按照税法计算所得税=(1000-200)*25%=200 所得税应减少50呀，书上怎么是增加50呢
您好，因为交易性金融资产公允价值变动增加了未来期间的纳税义务，因此计提递延所得税负债200*25%，那么借方就是增加了所得税费用50，您说的减50是应交所得税比所得税费用少50，与这个分录不矛盾。
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、某居民企业2018年按照会计准则计算出的会计利润总额为3000万元，其中符合减免所得税优惠的技术转让所得为600万元；假设无其他纳税调整事项，已知企业所得税税率为25%。2018年该企业应缴纳企业所得税税额为多少万元？
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老师，请问一下，按照题目的意思，2016年不是免企业所得税，2017到2019是减半吗，为什么算递延所得税的时候每年都只有200按12.5%计算，其他的全部按25%呢？
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请教老师，小微企业季度所得税税额怎么计算？也是应纳税所得额不足100万元的，减按25%计入应纳税所得额，然后按20%的税率计算应纳税额吗？比如本季度的利润总额是10万元，假如没有纳税调整事项，那么本季度应纳所得税税额=100000*25%*20%=5000元，对吗？
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企业所得税，假设符合小型微利企业优惠政策。第一季度，应纳税所得额为50万，计算得出实际只要交50*12.5%*20%=1.25万，就是说减免了50*25%-1.25=11.25万 问：计提所得税时，按照哪一个数计提？账务怎么处理呀？
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老师，假设本题的会计利润为1000万，按照账面计算所得税=1000*25%=25，按照税法计算所得税=(1000-200)*25%=200 所得税应减少50呀，书上怎么是增加50呢
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老师。请问下，法定代表人是不是就是单位负责人？
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老师，我们是销售门窗包安装的，属于混合销售，上任会计账务处理不规范，导致收入成本不匹配，公司的下单台账也是五花八门的！现在我刚进公司补账，没有人交接！我现在以工程部验收数据倒查安装费和厂家订制客户单品的成本和客户下单的销售额，现在收入，产品的成本早在去年就已经做了，工程验收是在今年，当时工程部报销的安装人工费，以前的财务也都入当期的费用了！老师，我现在要结1月份的账，是不是收入成本在去年已入账的都要调整？
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你好，请问，我司为一小规模纳税人，销售办公用品，第一季度销售收入如下，开具1%普票销售额不含税20万元，开具1%专票销售额为14万元，无其他收入，请问是否需要交税？应交增值税是多少？（如果将"开具1%专票销售额为14万元",改变为“开具3%专票销售额为14万 元”，应交增值税是多少？
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残保金的在职职工人数30人以下免税，是全年平均人数30人以下对吗 老师 假设每个月的人都不一样，全年360人。360/12等于30 这样也算是免残保金的对吗
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残保金的在职职工人数30人以下免税，是全年平均人数30人以下对吗 老师
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腾秋建筑转给尚旋公司运输费1万元，我这么做账对不对，这两个公司都是我的，我做内账
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您好~想咨询下，税务针对股息分红，尤其涉及居民企业间股息红利免税政策，一般会让企业提供哪些资料？
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当月社保当月扣费，想问8月离职的 8月给我买了社保发8月的工资是在9月份，想问有没有多扣我一个月社保，9月份他没有给我买社保
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你好，老师，我想请问一下，做了一年的小规模纳税人要转变为非营利性组织，在税局APP里面要怎么弄呢？（之前的时候不知道怎么弄，所以是非营利性组织做的是小规模纳税人，现在税局说要在2026年全部换回来。）
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老师，我加油站被稽查定为少报2022一2024年收入，现已交清所有增值税，附加，企业所得税及罚款和滞纳金，在账务耍怎么处理，报表上需要怎么更正吗
粤公网安备 44030002003870号
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