你好; 1. 你们这个办事处 会开票开展业务吗
老师我即将去建筑公司,新成立的,有关增值税问题请教一下,咨询别的建筑公司,他们说每个月控制税负率2-3%左右,来确定主营业务成本一般计税。 老师我之前在房产不了解,建筑行业这块,咨询另一个公司,他们说分包方给了发票就入成本,有的时候这个月不用交税,进项多,就留底,等到那个月收入超过了,就缴纳?我原来同事说得每个月均衡着来,我要不税务局顶上了,查账不好了。我都不知道听谁的了,没有实际账可以借鉴,老师我们地处山东!这种情况我该怎么办? 还有我入成本科目的时候,按照新的会计准则?入什么科目!工程施工是不是老科目了,还有只要取得了进项发票我就直接入成本吗?还是按照同事说的留着均衡一下成本,每个月需要认证啊?还是按照一定完工百分比来确定成本?还是有了进项发票就入账认证,然后留底啊?那个不知道听谁的,写个公司新的,我也没有注意了,不太会弄? 老师这方面的实操吗?我看好几个实操您给我推荐下!那个际用的到的! 建筑行业控制税负率吗? 老师!如果预收了一笔建设单位给的款,用不用预交税金啊!如果不用怎么入账,如果用的话,税务申报我填到什么哪个位置啊? 就是先预付给一部分,我们建筑方如果开票给建设单位?
老师您好,我们是新成立的公司,还没招人。因为需要报税了,想请教关于现在做零申报的几个问题。一,年前存在以下几个行为:①交了装修款,当时银行账户还没申请,交的现金,有收据,后期可转发票(现在还没转)。②股东换人,在税务局交了印花税。③法人转进部分投资款。④银行从账户里扣除了手续费。以上是否都需要体现在财报中呢?我目前的处理是:资产负债表中填入了实收资本和未分配利润(手续费),并把相减的数额填入了货币资金。利润表里填入了管理费用(手续费)。现金流量表为0。实在是不太懂,请老师指教。二,单位似乎还未办理社保,是否不用管呢?还是也要进行零申报之类的行为?三,个税的人员信息采集中,是否需要把所有股东都写进去呢?(还不清楚他们是否要发工资)如果要写的话,是否要先询问他们有没有在别的单位交个税了?如果有别的地方交,是否就不用写他们了?万一如果股东都有别的地方交,没人可采集信息了怎么处理呢
我们上海总公司,北京有个办事处,想在北京设个办事处?请问北京设立办事处,1.需要办理什么手续?2.我们财务核算做帐都在上海,那北京税务需要去备案吗?3我们公司上海已经有社保公积金帐户,如果是分公司的话,北京是否可以独立开社保公积金帐户?
简答题(20.0分)1.南方有限责任公司为增值税一般纳税人,开户银行为工商银行桥南办事处,账号为12345678900,核定的库存现金限额为2000元。2019年1月初南方有限责任公司现金账户的余额是1200元,银行存款账户的余额是380000元。1月该企业有关经济业务如下:1)1日,签发现金支票一张,提取现金800元用于补充限额。2)2日,接到银行通知,已从本厂结算户存款中划付电信委托收款结算的上月行政管理部门电话费1800元。3)3日,向乙企业销售产品50台,单位价格2200元,计110000元增值税额14300元,总计124300元。货已通过铁路发出,以转账支票代垫运费390元,到银行办理托收承付手续。4)4日,向丙企业承付购料款、货款及增值税226000元。5)6日,委托银行电汇北京工行30000元开立采购专户,并派王芳到北京采购,王芳预借差旅费800元,以现金支付。256)8日,填银行汇票委托书,办理银行汇票13000元。收款人:A公司;账号:3604715292;开户银行:工行上海徐汇营业部。根据银行手续费凭证.6付手续费5.70元67
老师您好,我们公司是做承包食堂的,总公司在北京是一般纳税人,分公司在外埠是小规模纳税人,独立核算。外埠的项目是由总公司跟外埠的公司签署的,收钱是由总公司收取。因为外埠当地的员工要上社保,所以社保、工资等日常经营开支都是由分公司支付的,想问下这种总公司收钱,分公司花钱的经营模式,可不可以理解为总公司把项目包给了分公司来做,这样每月1.总公把从对方公司收到的钱做收入,扣掉一定的管理费后打给分公司,此款总公司做成本2.分公司收到钱做收入并开专票给总公司进行抵扣。(特别问下,总分公司这间这种服务性的项目能否开专票?)这样处理业务有什么不妥之处吗?请您多多指正。
被删除的退库单怎么找回
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师好,我们是做机制砂的,开发票品名可以开混凝土吗,分专票普票吗
老师好,我们是做机制砂的,可以开混凝土发票吗
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师已经完成汇算清缴补税小企业会计准则如何做账
某企业为增值税一般纳税人,材料按实际成本计价核算,2023年6月发生下列原材料收发业务(下列采购业务取得的增值税专用发票均已认证)“原材料”、“在途物资”、“应交税费”、“应付账款”需设置明细科目核算):13日,向乙公司采购的B材料5,000千克到达企业验收入库。根据业务编制会计分录。
个体工商户1通过市政府将其所得5000元捐赠给红十字事业。已知该个体户收入总额10万元。各项扣除共计8万元。要求:计算1应纳个人所得税额。
会的呀,老总和办事人员都在那里办公,北京的员工想在当地办理社保
你好 ; 那你们就成立分公司 ; 到时要 去税务局备案的 ;这个要税种核定的;单独开户社保 和公积金等;单独报员工个税的
财务不独立,统一在上海付款做账,报税,
你好 ; 那你这个当地部门也得让你在地方报 地方税务的 ; 看你税务局核定的
财务不独立,业务付款,薪资和个税什么的,都在上海,就是想在北京再开立一个社保和公积金账户,一家公司可以有2个社保公积金账户吗?另外,有的北京人已经在上海缴纳社保公积金了,这些人士要转到北京去吗?如何操作?
那我在上海可以帮他们报北京的个税吗?现在不都是网上报税吗?
你好 ; 分别去开户 ;你可以分公司那边 开户买社保和公积金的; 这个是可以的 ; 实际中 也可以分公司那边单独买哈 ; 是的 ; 你分公司 不可能没有人员去开展业务的
老师,我就问下,实操中,如何操作?支付全部由上海支付,然后薪资表做2份,分别在上海北京2地各自报税吗?那上海的自然人报税系统可以用吗?还是要另外下载北京的个税报税系统呢?
你好; 实际中就是 北京那边去税务局报道 ; 开户 然后当地的 北京员工当地报个税和工资 以及社保 和公积金等; 只是 收入和成本汇总在总部做即可; 实际中 是这样的
就等于北京即使是分公司,全部按照新公司的一套程序来做,法人一证通也要去办理,开通税务,社保公积金功能,每月做薪资,报个税,然后上海做汇总?
你好 ; 相当于是 地方税种在当地报 ; 企业所得税在 你总部报的意思
老师,我们北京没有财务,我就问,北京的报税事情,我上海可以做吗?个税系统是要另外下载吗?还有上海的法人一证通可以进北京的税务网站去下载社保信息并且申报缴纳吗?
你好 ;1. 你网上做 是可以的; 可以下载哈; 分别去下载客户端来报 ; 可以的