付出去的可以让别人给你来开发票，成本费用需要有发票，没有发票抵扣不了的。 老师成本发票也是要让内部公司开，都是一个法人，可以这样操作吗？@郭老师

老师，应该就是走个账，但是有合同

直接把预付放在营业外支出合适吗？34万左右，184万是去年3月份到去年12月份对方付完了，然后之前会计去年只是做了84万收入，其他都在往来里面，‍

走账就是没有业务 没有业务 你给别人提供了服务吗 不需要确认这个

预付账款支付给对方，对方不给你提供服务货物收不回来的，可以做到营业外支出。

预付账款支付给对方，对方不给你提供服务货物收不回来的，可以做到营业外支出。 那做这个需要什么材料吗？怕税务局查，公司说有合同也备案了，是支付服务费给其他公司，其他公司也就是同个法人的公司没有开发票

还有314500的其他应收款，跟4万多的其他应付怎么处理呀？

老师，我算了下把其他应收90万跟预收10万做到主营业务收入里面，预付账款340006做到主营业务成本里面，还有70多万的利润呢，这怎么搞呀，还有把预付账款做到营业外支出没有发票，可以抵扣所得税吗

预付账款支付给对方，对方不给你提供服务货物收不回来的，可以做到营业外支出。 那做这个需要什么材料吗？ 收不回来的证明 比如对方破产注销，或者是你们打官司，如果没有这些的话，你只能做账，没法抵扣所得税。

还有314500的其他应收款，跟4万多的其他应付怎么处理呀？ 这个是啥业务的

我算了下把其他应收90万跟预收10万做到主营业务收入里面，预付账款340006做到主营业务成本里面，还有70多万的利润呢，这怎么搞呀，还有把预付账款做到营业外支出没有发票，可以抵扣所得税吗 你给别人提供了服务，那你现在只有收入没有成本，属于虚开发票了 没有职工谁提供的服务 别光做收入了你得考虑下实际业务

还有314500的其他应收款，跟4万多的其他应付怎么处理呀？ 这个是啥业务的 老师这个是往来，借款那些

老师实际没有业务，这公司应该就是走账，但是这么多往来，不做收入做哪里呀，而且有提供服务合同

还钱 往来款借款的还钱 没钱付不出去的，不支付的，做营业外收入，你收不回来的，做到营业外支出

涉及到老板的，老板欠你的钱收不回来的，这个做分红处理。

实际没有业务的，你还钱会去给人家，你单位没有业务，收了人家这么多钱吗？

老师的意思是其他应收全部做到营业外支出，其他应付做到营业外收入吗？怎么做分录

是的 借营业外支出贷其他应收款 借其他应付款贷营业外收入。

还是其他应收做坏账处理呀？还是做到营业外支出呢

那我那个其他应付90万跟预收10万要不要做到主营业务收入呀，还有预付34万要不要做到主营业务成本呢，都是合同，但是就是走账而已，被这个公司搞得很慌

其他应收款做坏账就是营业外支出，你还是企业亏损的做账的吗？

实际没有业务的，你还钱会去给人家，你单位没有业务，收了人家这么多钱吗？ 不知道之前他们注册公司目的是不是只是为了从其他公司拿钱出来，我也懵圈，反正这几家转来转去的公司都是一个法人，而且转咨询费进来的那个公司也是同一个法人，老板没有借钱，都是多个公司同一个法人转来转去的

我那个其他应付90万跟预收10万要不要做到主营业务收入呀，还有预付34万要不要做到主营业务成本呢，都是合同，但是就是走账而已，被这个公司搞得很慌 就问你有实际业务 提供了服务吗 有合同没业务不做收入 你自己判断吧

有合同，也收了钱，老师我不知道怎么做呀呀，要哭了

其他应收款做坏账就是营业外支出，你还是企业亏损的做账的吗？ 2022-07-26 13:35 都是往来，因为其他老师做坏账处理，我没有处理过，所以我跟老师确认下

提供没提供服务，你这个知道吗？你确定提供了服务吗？确定提供了服务，谁给他提供的，你们单位又没有成本，也没有职工。

你好，确认坏账，借营业外支出，贷其他应收款。

他们说就是走个账而已，合同是咨询服务，a公司跟c公司签的咨询合同，c公司是香港公司，然后a公司支付技术服务费给b公司，做的预付账款，也有合同，现在是a公司注销，要把往来做平，我也不太清楚之前财务怎么做的，那这个往来到底怎么平风险才低，又可以不用交税呢

或者交的税没有那么多

你跟你老板说，如果走过这样的话，有代收代付的证明吗？如果没有的话，就得按照收入正常交税了，咱现在只有收入，没有成本，得交很多所得税，利润100万以内的税率2.5%，利润100万到300万之间的税率5%。

老师，这个税率是小规模的企业所得税率吗