老师老板拿了5万多的发票过来生活服务*服务费是母婴店开的这个怎么做账呀

你好，这个是他自己消费的是吗？借管理费用，福利费贷应付职工薪酬，福利费借应付职工薪酬福利费贷其他应付款跟老板说，这个需要交个税的，合并到工资薪金。

2022-07-26

同学，你好管理费用-服务费

2021-04-07

你好，公司是做家政的，别的家政公司开的发票是生活服务服务费2万多借：主营业务成本贷：银行存款等科目

2021-03-04

你好借：银行存款等贷：主营业务收入

2021-02-25

您好同学：去年收到发票时的账务处理（假设为一般纳税人，服务费计入管理费用）借：管理费用 - 服务费 50,000 应交税费 - 应交增值税（进项税额）（如果是专票且已认证）[具体税额] 贷：应付账款 / 银行存款等 50,000（实际付款金额）今年红冲 3 万时的账务处理冲减费用和进项税额（如果是专票且已认证）借：管理费用 - 服务费 - 30,000（负数表示冲减）应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）（如果是专票且已认证）[红冲发票对应的进项税额] 贷：应付账款 / 银行存款等 - 30,000（负数表示冲减）如果收到对方退款（假设退款）借：银行存款 30,000 贷：管理费用 - 服务费 30,000 如果没有收到退款，只是冲减往来或者减少未来的付款义务借：应付账款 30,000 贷：管理费用 - 服务费 30,000 这样处理的原因是，红冲发票意味着原来的业务金额发生了变化。从费用角度，需要把多计的费用冲减，通过管理费用的负数来体现。如果是增值税专用发票，已经认证抵扣的进项税额需要做进项税额转出，因为红冲发票对应的进项税额不能再抵扣。对于款项方面，如果收到退款，就增加银行存款；如果只是冲减往来或者减少未来付款义务，就调整应付账款科目。

2024-11-26