你的财务报表是怎么算的,系统算出来的,还是你自己填的呢?通过第一张图看出你财务报表的数据是不对的。
提取盈余公积后未分配利润不就减少了嘛,如果不计提不是正好利润表的净利润就是资产负债表的未分配利润期末减期初,这中间计提之后还怎么保持利润表的净利润就是资产负债表的未分配利润期末减期初,计提盈余公积后未分配出去的情况。
你好 勾稽关系 :资产负债表期末未分配利润 = 期初未分配利润 + 利润表的本期实现的净利润 - 提取盈余公积 - 对股东分配,这里的盈余公积是期末数?
利润表的净利润等于资产负债表的未分配利润期末-期初,但是如果计提了盈余公积,那么是不是利润表的净利润就等于资产负债表的(盈余公积+未分配利润)期末-期初
为什么我财务报表不满足勾稽关系 需要详细的列出 资产负债表期末未分配利润 = 期初未分配利润 + 利润表的本期实现的净利润 - 提取盈余公积 - 对股东分配 + 盈余公积弥补亏损
请问老师,图片财审调整后的资产负债表中,我用:期末未分配利润=期初未分配利润+本期实现的净利润-本期提取的盈余公积-本期给投资者分配的利润。有个差额为啥差累积提取盈余公积的数呢?
甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
7、 上述所得税为155113.75元,将上述所得税费用结转本年利润; 8、 结转企业全年实现的净利润; 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积; 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
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第一张图就是t3的系统自动生成的 后面的资产负债表和利润表是季报的时候填的财务报表
期初的财务报表数据是有点问题发现的时候已经5.31后了 就按照第一张的数据我算了 勾稽关系也不平
先说期末,期末的数据要根据你的科目余额表填列哦。你拍照的信息不全,看不出是从哪里开始错的。请再核对一下哦。
第一张图就是科目余额表 t3导出来的不平就结不到账
我现在是期初加本期利润减以前年度损益 等于所得税费用 这个关系我最开始说的关系不一致
283835.56+53243.61-149.59=4256.46 本期利润我用的损益来算的
你把完整的损益表截图出来,然后注意要导出来一个季度的科目余额表。
全部贴完全,我帮你看一下都哪里有错
第一个是到6月的损益 后面的是4-6的科目余额 截不完全
所以后面分成了两个截图
项 目 4-6月合计 一、主营业务收入 504,072.98 营业税金及附加 256.88 二、主营业务利润 503,816.10 管理费用 556,663.09 财务费用 396.62 三、营业利润 -53,243.61 四、利润总额 -53,243.61 减:所得税(5%) 4,256.46 五、净利润 -57,500.07 利润表很好解决。但是你这个资产负债表有问题。科目余额表里下级科目相加不等于上级,并且资产也不等于负债%2B所有者权益。
我知道了,是应交税费借方有一个1185.34。 那么资产负债表: 项目 期末数 货币资金 411,339.11 其他应收款 523,483.74 资产总计 934,822.85 预收账款 307955.55 应交税金 -1,185.34 其他应交款 370,329.46 负债合计 677,099.67 盈余公积 31,537.28 未分配利润 226,185.90 股东权益合计 257,723.18 负债及权益总计 934,822.85
我的净利润是第三张图因为2季度是负数没有交 科目余额我刚刚加起是对的样 资产934822.85-负债(678285.01-1185.34)-权益(315223.25-57500.07)=0
好的,你看一下,我给你整理出来的报表,有没有不明白的。
我的资产负债表和你的一样 利润表就是没有减4256.46 所以我之前刚好差所得税费用 那我利润表是本期的应该填上吗 然后这个还是不满足 资产负债表期末未分配利润 = 期初未分配利润 + 利润表的本期实现的净利润 - 提取盈余公积-以前年度损益调整这个关系呀
没有减去盈余公积 这个关系不要盈余公积就是平的
”资产负债表期末未分配利润 = 期初未分配利润%2B 利润表的本期实现的净利润 - 提取盈余公积-以前年度损益调整这个关系呀“你这个关系有问题。以前年度损益调整,本来就已经体现在未分配利润那个科目里了,不需要再减了呀。提取的盈余公积等于0啊,(盈余公积本期提取=期末-期初哦)。
明白了,感觉老师❤️ ❤️ ❤️
谢谢老师怎么细心讲解
不客气,祝你工作顺利