老师早上好，问下分摊分录怎么写？我说代理会计分录写的不对，他说是我弄错了

分12个月，他一直都是借：管理费用 贷：其它应付款

。那你们是提前付款了，还是没有付款？

提前付款，发票给他的

他这样做账，导致现在贷方出现了—1445

付款，借预付，贷银行 摊销，借管理费用，贷预付 这样的 

那我现在这样负数出现咋办？账怎么调整？

。您好，负数是怎样产生的？

他做账科目借：管理费用 贷：其它应付款

是不是提前付款？那个分录没做呀，如果是就补上。 。借其他应付款贷银行存款，这样也行。

应该是的，我这样做，银行卡上的钱能对起来吗？

应为银行卡上的金额和系统金额对应起来的，他之前是用现金支付的

钱支付了，那就应该能对上才对呀。不然这笔支付的钱哪去了？

分录这样做，库存现金又负数1445元 之前付这笔物业费的时候，不是对公转账

现金不能为负数，你要找到负数的原因才能调整。

我前面有凭证已经发你了，帮我看一下

因为你现金为负数，这个看不出来，你没有现金不能付款。 找到负数原因再处理 找不到原因，不能调整，不然那就是做假账，是你的责任。