本月应交增值税及附加税，由于国家政策延迟半年缴纳，所以本月未交税费，请问内账怎么做账务处理？
本月未交就不用做交的账务处理
-
Q
4月份收到国家退税延缓缴纳的税款后，做了一笔分录 借:银行存款 贷:应交税费-未交增值税 应交税费-城市维护建设税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 结果这个月报税时:税金及附加的金额<城市维护建设税+教育费附加，报税时系统那一栏提示错误。税金及附加的金额从三月报表上+4-6月的金额，与6月份的利润表是相符的！但城市维护建设税+教育费的附加确实>税金及附加！请问是什么原因，现在该怎样调整？
-
Q
本月应交增值税及附加税，由于国家政策延迟半年缴纳，所以本月未交税费，请问内账怎么做账务处理？
-
Q
我们全额缴纳了去年11月份的附加税，但由于延缓缴纳政策，退回来的附加税如何做账？ 借：银行存款 贷：应交税费-相应税费 我就是这样做分录的，但是这样做会影响利润表，说不对，利润表上面税金及附加和应交税费--相应税费会变大，就是应交税费--相应税费大于税金及附加怎么办呢
-
Q
老师你好，我们公司往年有一笔利息收入增值税及附加税未计提，本月已交该税金，那账务处理应该怎么做？
-
Q
请问老师，我企业为一般纳税人，享受自产农产品免税政策，本期应交增值税为0，但是申报提示符合《国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》优惠政策，让填增值税及附加税费申报表附列资料五中的减免性质代码，但是附表5中附加税都为0，这种情况怎么处理呢
热门问答 更多>
-
代扣员工水电费0.04分，其他应收款贷方余额0.04，我现在想弄平，转营业外收入还支出
-
老师咨询您一下，北京的建筑公司去外地做工程，需要预交增值税附加税等，这个预交的税直接登录北京电子税务局预交，还是去每个地方都需要登录到相关地方的税务局做跨区域报验户登录呢。能在北京的电子税务局直接进去直接预交吗？
-
老师，请问所有者权益变动表怎么填写，第三例的本年增减变动金额怎么填不了？
-
请问老师，建筑公司支付的渣土运费计入什么科目？
-
老师，小规模公司税务年报中的投资收益纳税调整明细表怎么填写，每季度有一笔证券收入到公户，我入账时借：银行10000贷：投资收益9900.99,，应交税费-应交增值税99.01，每季度有正常按证券收入申报增值税，每月季度有一笔证券收入年度报表投资收益累计金额是31500，所以申报税务年报这个表怎么去填，填在哪一栏?主要我不知道购买证券金额是多少。证券收入31500是对应交易性金融资产这一栏填写是吗?？？？因为证券目前还是持有期间取得收益，那么填写A105030这张表是不是对应交易性金融资产这一栏的“持有收益”填写列1和列2就可以是吗？就按报表上的投资收益31500填写列1和列2对吗？因为是属于持有期间的收益，是不是处置收益这模块无需填写。
-
老师，你好，请问个体户需要工商年报吗？
-
老师您好，我们有个新来员工，在别的公司交的社保，想在我们公司交剩下4险一金，两个公司在一个市，这个可以交吗？会被税务局认定拆分社保吗
-
老师，公司出租店面收到的电费按多少税率缴税？是一般纳税人
-
利润表内的税金及附加与余额表的所得税费用有没有钩机关系
-
老师，净现金流动比率的净现金流量是数据依据在现金流量表的哪个数据？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
计提本月应交未交，可以这样做财务处理吗？ 借：营业税金及附加-XX税 贷：其他应付款-应交税费
应该是 借：营业税金及附加-XX税 贷：应交税费-附加税费
老师，或者可以这样吗？（注意是内账） 借：主营业务税金及附加-增值税 主营业务税金及附加 -城建税 主营业务税金及附加-教育费附加 贷：应交税金-未交增值税 应交税金-应交城市维护建设税 其他应交款-应交教育费附加
嗯嗯，可以的，没问题的
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复