你好,需要按正常销售处理,需要b和c给a开发票,把货物卖给A,A对外统一销售
老师早上好,A客户的货款多付了1万元一直留在应收帐款的余额里,但是这个客户把这件事忘记,想跟客户提出的时候,老板说之前他店铺装修公司提供了一些支持,这个挂账金额就不打算跟客户说了,那么这些客户多转的货款应该怎么处理呢?
你好! 我们的客户A欠我们的货款同时他也欠供应商B的货款,我们也欠供应商B的货款,客户A开了一张支票抬头是供应商B金额是2万元,其中一万多是付给我们的货款,剩下的是他们付给供应商 B的货款,请问这种情况我们公司要不要出一个委托收款协议给供应商B,还是这个协议不应该我们来出呢?该怎么处理呢?
老师,您好,想请问下,公司注册的有好几个公司。现在有业务,A公司收了款,以多张提货券的形式给客户。客户拿提货券来提货。公司货物又是a+b+c几个在一块,客户提货的时候一张券的金额提三个公司的货,提货的时候,以A的角度我的会计分录该怎么写呢?
老师你好,请问这种情况如何分录:例如客户在我司采购产品100箱合计2000元,后期客户说数量多了退回10箱给我们,退货货款100元,但是此退货货款客户后期忘记了,老板就说客户忘记了就不把钱退给他了,那这个多出来的100元怎么分录呢?现在好多这样情况的,很多客户装修的时候量平方数量得不准确所以数量多了退回来,我们业务员的意思是客户不主动提出来我们不会主动把货款退给他,所以很多客户有挂账款
老师我们销售给客户A一批货物,货款1万元,我们客户打款我们给予发货,但是这个客户他不给我们提前打款,于是我们的销售人员自己先替客户把货款垫付给我们,销售商品我的分录是借应收账款—A公司1万,贷主营业务收入1万,收到我们销售员垫付的钱,分录借银行存款0.9万,贷其他应付款—张三0.9万,我写欠张三写0.9是因为货款1万含有张三个人的业务提成0.1万,张三给自己的提成没有付给我,只付了一个货款。等收到到A公货款,我的分录借银行存款1万,贷应收账款—A公司1万,然后我再把张三垫付的钱付给张三,分录是借其他应付款—张三0.9万,销售费用0.1万,贷银行存款—1万,对吗老师
在企业处于高速成长阶段,投资活动现金流量往往是什么?
某公司2020年净利润为¥835,190,000,本年计提的固定资产折旧¥127,640,000,无形资产摊销¥50,000,待摊费用增加¥900,000,不考虑其他因素,则本年经营活动产生的现金净流量是多少万元
A企业为增值税一般纳税人,于20x9年11月30日从银行借入资金4 000000元,借款期限为3年,年利率为8.4%(到期一次还本付息,不计复利)。所借款项已存入银行,A企业用该借款于当日购买不需安装的设备一台,价款3 000000元,增值税额390000元,另支付保险等费用100000元,设备于当日投入使用。A企业于20x9年12月31日计提长期借款利息。2x12年11月30日,企业偿还该笔银行借款本息。
2018年1月1日,甲公司的董事会批准研发某项新型技术,该公司董事会认为,研发该项目具有可靠的技术和财务等资源的支持,并且一旦研发成功将降低该公司的生产成本。2019年1月31日,该新型技术研发成功并已经达到预定用途。研发过程中所发生的直接相关的必要支持情况如下, (1)2018年度发生材料费用900万元,人工费用450万元,计提专用设备折旧75万元,以银行存款支付其他费用 300万元,总计 1725万元,其中符合资本化条件的支出为 750万元。 (2)2019年1月31日前发生材料费用80万元,人工费用50万元,计提专用设备折旧5万元,其他费用2万元,总计137万元,均满足资本化条件。 (3)该新型技术预计使用年限5年,采用直线法进行摊销。 (4)2019年末该新型技术的可收回金额为680万元。 (5)2020年1月1日,出售上述无形资产,售价500万元,增值税30万元。要求: 1、编制2018年研发支出发生时的会计分录; 2、编制2018年结转费用化支出的会计分录; 3、编制2019年研发支出发生的会计分录和结转无形资产成本的会计分录。 4、计算2019年的摊销额,编制摊销的会计分录。 5、分析无形资产2019年末是否发生减值,编制发生减值的会计分录。 6、编制出售无形资产的会计分录。
老师,我问错了,为什么要提示承兑呢,直接拿票过去不可以吗
老师,商业汇票为什么要承兑呢?
公司出售钢材20吨,作价6000元每吨,税额19200元,钢材已经发出,结算其成本90000元,款项均中国工商银行收讫
请问甲招乙供材料按照含税总金额结算,总承包企业给业主开九个点票,材料商给总承包单位开13个点发票,有什么区别?企业所得税会多缴吗?
老师,银行汇票的基本当事人里有付款人,这种票据付款人和出票人都是银行,为什么还要付款人呢,像本票基本当事人就没有付款人了
老师,银行汇票有付款人吗出票和付款也都是银行呀
和B C是以代销的形式合作的,BC不给A开发票,销售完后按比例把利润给到B和C,在客户提货的时候会计分录怎么写呢?比如提货券面的金额是850,客户提了A的500 B300 C50 提货的时候该怎么写分录?
您好,你的意思是按委托销售吗?那a就不能给客户全额开发票
是的老师,是委托销售的,就是整个流程不知道咋写会计分录。B和C商品入我们仓库的时候,还有就是客户拿提货券的时候的分录不知道该怎么写
你好,c和b的商品放到a公司的话,做受托销售商品科目核算
当时开发票的时候是全额开的,已经开过了,对方已经全款转入我们对公账户上了。这种情况下该怎么办呢?
这种情况下只能按a对外销售,b和c给a开发票
老师,那这样的话,假如,收到B商品1000元,C公司1000元商品,已入A公司仓库,未给BC付款,未收到发票,销售B商品800 C商品30 A商品20 这几笔业务发生会计分录分别怎么写?老师,需要具体的分录,麻烦了,新手,感谢
您好,这样的话, 借库存商品 贷应付账款暂估 就可以,暂估底下设二级明细科目核算
老师,这个是商品入库的时候这样写对吗?那销售的时候该咋写呢?
你好,销售的时候按正常销售就可以,等着来的发票再冲减你的暂估入库
好的 谢谢老师。老师,还有个问题,公司以前的账都没有了,现在客户拿提货卡来提货,提货卡上只显示提货个人的姓名,不显示对方当时是哪个单位的(我们发提货卡是发到单位,单位再发给他们个人),款已经全额收到。这种情况下,提货的时候该怎么处理呢?不知道是哪个单位的卡,公司以前的账也都没有了
你好,你这是外账还是内账?售卡的时候各单位没有登记吗?
现在的问的是内账,没有,我来的时候什么也没。以前的账和登记都不见了。有办法处理吗
你好,这样是没法处理的,售卡不登记吗?现在是无法区分的
这一部分只能先挂起来不分公司核算